芳.com 追問

2021-08-31 10:14

老師怎么調(diào)啊，這個資產(chǎn)負(fù)債表是自動生成的

芳.com 追問

2021-08-31 10:16

賬務(wù)處理，借：預(yù)付賬款——報表調(diào)整。貸應(yīng)付賬款——報表調(diào)整。這樣是否可以

鄒老師 解答

2021-08-31 10:18

應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額
  應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備”
  預(yù)收款項＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額
  預(yù)付款項＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備）
你好，只需要調(diào)整報表數(shù)據(jù)的填寫，不需要做分錄