小魚兒 追問

2021-07-20 16:03

當年仍未取得發(fā)票，所得稅匯算時需要調增的嗎？

郭老師 解答

2021-07-20 16:05

你好，對的是的，是這么做的。

小魚兒 追問

2021-07-20 17:12

但是前面的會計沒做調整，如果我今年做調整的話入到以前年度損益嗎

郭老師 解答

2021-07-20 17:13

你好，這個是虛增的嗎？需登的話用以前年度損益調整來做。

小魚兒 追問

2021-07-20 17:22

就是進了成本，但是發(fā)票還沒收到的情況，如果進以前年度損益調整的話要補企業(yè)所得稅要怎么補？

郭老師 解答

2021-07-20 17:26

你好
不需要做賬
只調增
調增之后盈利多少

小魚兒 追問

2021-07-20 17:30

超100萬了，稅率得10%呢，挨補交10幾萬的稅，如果是這樣要怎么弄

郭老師 解答

2021-07-20 17:31

你好
去稅務局補就可以

小魚兒 追問

2021-07-20 17:31

還有預收的工程款也要做收入的吧

郭老師 解答

2021-07-20 17:37

預收的工程款如果開始施工了，需要交增值稅，你們沒有完工進度的話，可以不用確認收入。