雪云微 追問(wèn)

2021-07-07 13:23

我看有一些人的處理是不放到上月留抵不放到留抵，放到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這樣也可以嗎

立紅老師 解答

2021-07-07 13:29

同學(xué)你好，正常留抵稅額是放在進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)中的；

雪云微 追問(wèn)

2021-07-07 13:35

但留抵稅額是二級(jí)科目，進(jìn)項(xiàng)稅額是三級(jí)科目啊

立紅老師 解答

2021-07-07 13:37

同學(xué)你好，這個(gè)是申報(bào)表的項(xiàng)目，留抵稅額不是科目；

雪云微 追問(wèn)

2021-07-07 13:39

軟件里有這個(gè)科目啊，不是我自己新增的科目，您看我的科目編碼的截圖啊

立紅老師 解答

2021-07-07 13:50

同學(xué)你好，留抵稅額二級(jí)明細(xì)是一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模是沒有抵完的進(jìn)項(xiàng)放在這里面；正常不是這種情況是不用的；

雪云微 追問(wèn)

2021-07-07 14:02

那這個(gè)分錄對(duì)嗎？見截圖

立紅老師 解答

2021-07-07 14:06

同學(xué)你好，是這樣的，正常留抵稅額就留在進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)，是不轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅中的；如果之前已經(jīng)轉(zhuǎn)了，分錄是對(duì)的；

雪云微 追問(wèn)

2021-07-07 14:08

我之前已經(jīng)每月轉(zhuǎn)了。
那如果沒有轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的話，銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)就有余額，也可以嗎？不是應(yīng)該每月做每月的分錄嗎

立紅老師 解答

2021-07-07 14:11

同學(xué)你好，那如果沒有轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的話，銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)就有余額，也可以嗎？不是應(yīng)該每月做每月的分錄嗎——是沒有抵完的進(jìn)項(xiàng)留在進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)，其他是要轉(zhuǎn)出的；

雪云微 追問(wèn)

2021-07-07 14:17

那3月的分錄就是如圖這樣嗎

立紅老師 解答

2021-07-07 14:26

同學(xué)你好，是這樣的；；；