夢(mèng)麗 追問(wèn)

2019-12-24 15:22

月末銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)成零嗎，我以前一直是銷大于進(jìn)時(shí)，直接做：借應(yīng)交-轉(zhuǎn)出未交，貸應(yīng)交-未交，進(jìn)大于銷時(shí)都沒(méi)做賬，這樣銷和進(jìn)一直都有結(jié)存，剛在學(xué)堂聽(tīng)老師的課有的老師講就像我這樣做的，有的老師講是像老師您那樣做的，所以我都搞不清怎么做才是對(duì)的

夢(mèng)麗 追問(wèn)

2019-12-24 15:24

像老師您那樣做，期末的留抵就在借方轉(zhuǎn)出未交增值稅，那下月需要抵扣留抵的時(shí)候怎么寫分錄

maize老師 解答

2019-12-24 15:28

期末的留抵就在借方轉(zhuǎn)出未交增值稅 你這個(gè)最后看轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)余額就可以，你有銷項(xiàng)稅額就按圖片這個(gè)做，就可以，月末銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)成零嗎 建議這樣，根據(jù)學(xué)員反饋是不是按月最后對(duì)不上了，