老師好，我6月30網(wǎng)上代開專票已交稅費，7月1號才取的票，增值稅報表“本期應(yīng)補退稅額”為負數(shù)。那我附加稅報表，“本期已交稅費額”包含7月那張票的稅額嗎？附加稅報表中“本期應(yīng)補退稅額”應(yīng)該是0還是負數(shù)？

答： 你好，你們是多交了稅款嗎？

老師 您好 我們單位是小規(guī)模， 在電子稅務(wù)上代開專票的時候 ，就已經(jīng)交稅（增值稅及附加稅）了， 現(xiàn)在申報增值稅主表的時候 ，顯示預(yù)繳稅額大于應(yīng)交稅額（代開專票的增值稅稅額）， 需要退增值稅100塊錢， 城建稅按比例退稅 ，教育費附加和地方教育費附加是按著應(yīng)交增值稅稅額-應(yīng)退增值稅后的金額交稅 ，這個邏輯關(guān)系對么？我還需要改數(shù)么，因為我核對預(yù)繳稅額不等于（代開專票增值稅稅額+附加稅） 謝謝

答： 你好； 1 對的 ； 2.? ? 你附加稅之前報了 錯誤了就得改?

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

小規(guī)模納稅人代開專票需要交附加稅嗎？這個季度有一張稅局代開專票，當時已繳納增值稅，沒交附加稅。本季度銷售額不超30萬元的免征增值稅優(yōu)惠標準的情況下，需不需要交增值稅附加稅（城建稅，教育費附加，地方教育付附加）？

答： 小規(guī)模納稅人代開專用發(fā)票需要交附加稅，在稅務(wù)交了增值稅，沒有交附加稅，就是季度申報時需要將沒有交的附國稅交了。季度銷售額不超過30萬元，免交增值稅，不用交增值稅附加稅，但專用發(fā)票的附加稅需要交