AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 20:15

有無票收入，我想問的是，我們按照課銷算收入增值稅怎么報

鄒老師 解答

2021-07-06 20:16

你好，是小規(guī)模納稅人，還是一般納稅人？ 

AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 20:17

小規(guī)模納稅人

AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 20:18

我們是做籃球培訓(xùn)的

鄒老師 解答

2021-07-06 20:18

你好，季度收入有超過45萬嗎？登記類型是個體戶還是有限公司？  

AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 20:19

登記的是公司，估計超過了

鄒老師 解答

2021-07-06 20:20

你好，有限公司，季度收入超過了45萬，全部收入填寫在增值稅申報表第一行就是了 

AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 20:20

我們的模式是收到學(xué)員的培訓(xùn)費算的是預(yù)收，課時一年，按照每月實際上課的費用算收入，按照這個收入申報增值稅可以嗎

AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 20:20

這樣的賬務(wù)處理稅務(wù)上合理嗎

鄒老師 解答

2021-07-06 20:21

你好，本來就是應(yīng)當這樣確認收入的  

AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 20:21

每個月實際銷課多少就算多少收入，按照這個銷課收入算增值稅

鄒老師 解答

2021-07-06 20:22

你好，本來就是應(yīng)當這樣確認收入的  
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 20:22

我們現(xiàn)在開票量很少，一個月就開個幾萬塊錢，我就把開了發(fā)票的一次性計入當期收入了，沒有沖紅即使有退費，這樣有什么影響啊

鄒老師 解答

2021-07-06 20:25

你好，退費就沖銷收入就是了

AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 20:53

嗯嗯，要的

鄒老師 解答

2021-07-06 20:54

針對這個問題，還有什么疑問嗎

AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 21:22

印花稅一般怎么算的，老師

鄒老師 解答

2021-07-06 21:23

你好，具體是印花稅的什么稅目呢？

AnnieY(^_^)Y 追問

2021-07-06 22:01

我們公司每單都簽了籃球培訓(xùn)合同

鄒老師 解答

2021-07-07 08:10

你好，籃球培訓(xùn)合同，不需要繳納印花稅