大方的鑰匙 追問

2021-06-30 13:43

前期是借：管理費用/制造費用  貸：其他應付款

大方的鑰匙 追問

2021-06-30 13:43

其他應付款做錯了

QQ老師 解答

2021-06-30 13:44

你好！應該是什么科目？

大方的鑰匙 追問

2021-06-30 14:58

其他應付款這個要沖銷掉沒有這筆付款

QQ老師 解答

2021-06-30 14:59

你好！那對應的費用有嗎？

大方的鑰匙 追問

2021-06-30 15:08

前期是借：管理費用/制造費用 貸：其他應付款

QQ老師 解答

2021-06-30 15:19

你好！我的意思是負債沒有的話，對應的費用是不是也沒有？

大方的鑰匙 追問

2021-06-30 15:21

那怎么調(diào)整那

大方的鑰匙 追問

2021-06-30 15:21

費用有制造費用，往年成本要減少

QQ老師 解答

2021-06-30 15:22

你好！借以前年度損益調(diào)整  貸其他應付款  都是紅字就可以

大方的鑰匙 追問

2021-06-30 15:23

對于費用不用調(diào)嗎

QQ老師 解答

2021-06-30 15:32

你好！以前年度損益調(diào)整科目代替的就是費用，你不是跨年了嗎？

大方的鑰匙 追問

2021-06-30 15:34

是以前年度的

QQ老師 解答

2021-06-30 15:35

你好！所以按上面的分錄，然后把以前年度損益調(diào)整科目余額轉(zhuǎn)到未分配利潤就可以了。

大方的鑰匙 追問

2021-06-30 15:37

為什么這么調(diào)整啊，我不明白

QQ老師 解答

2021-06-30 15:39

你好！跨年調(diào)整的話費用不能影響本年的利潤，所以通過未分配利潤和以前年損益調(diào)整這兩個科目