….. 追問

2021-05-31 10:47

老師我都按實際填寫對嗎？老師那他計提的工資總額也不對了對吧？因為這個社保個人部分壓根沒有給到他，但是他計提的是包含其他應(yīng)付款的，他做的分錄是借：研發(fā)-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬。借應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)付款及個稅。

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 12:01

計提時候計提多了，你在匯算的時候直接按照正確的去填寫，多計提的你要進行調(diào)整。

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2021-05-31 12:15

老師他這個東西我沒辦法調(diào)，我就是發(fā)現(xiàn)他當時做的就是借：研發(fā)支出-費用化，貸：應(yīng)付職工薪酬，然后借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)付款各項，當次月做的時候，他是借：應(yīng)付職工薪酬貸銀存，借：研發(fā)支出-社保公積金，其他應(yīng)付款。貸：銀存。那計提時他錯了其他應(yīng)付多了那個人，然后社保就變成管理費用少了，他就把其他應(yīng)付款給沖了計提的。而公積金那個月直接錯誤把其他應(yīng)付款的少入了，而全入到管理費用里面去了。那老師我這個按照實際來填寫的話，

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2021-05-31 12:17

匯算清繳表里面有賬載金額和實際金額稅收金額，我都填實際的嗎？那不是不對了嘛，應(yīng)該賬載金額就應(yīng)該要填寫他填錯的，而實際金額就要填正確的，這樣這上面就調(diào)增了是嗎？

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2021-05-31 12:19

而且老師我還有個疑問，就是這樣變相的所計提的工資薪金不是也不對了，就變成多計提那部分個人沒繳納的那部分社保公積金嘛。對吧老師。亂的來，我就怕搞錯了。

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 12:31

你這里計稅口徑就是按你實際正確的金額填寫處理
賬載和計稅差異，屬于調(diào)整項

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2021-05-31 12:36

老師的意思就是匯算表格里面賬載按賬載的，實際和稅收的金額是實際的填寫就行了。他自動會調(diào)增對吧？老師那社保的我也這樣做嗎？那這樣的話是公積金調(diào)增，社保調(diào)減其實，那這個其他應(yīng)付款項不是都不對了。我就不管了是嗎？

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 12:37

對的對的，你匯算清繳的時候，只要你稅法可敬的應(yīng)納稅所得額，沒有錯就不會有影響。

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2021-05-31 13:27

老師，那個社保沒辦法再調(diào)減了，哈哈哈，只能調(diào)增不能調(diào)減。只能按照賬務(wù)上面當時入了多少寫多少，哎老師那實際的我要不要把這個數(shù)字還是寫成一樣呢？

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2021-05-31 14:39

 老師，在嗎？麻煩回答一下問題，老師還有個疑問就是我年底少計提十幾塊錢的社保，那我實際賬載金額是些少十幾的金額對吧？那實際發(fā)生額我寫實際的數(shù)字嗎？還是仍舊寫少十幾的那個數(shù)據(jù)，因為我21年補提了那十幾。而且沒做調(diào)整以前年度的。那我是不是實際發(fā)生額和稅收金額還是寫少十幾的數(shù)據(jù)呢？

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 15:09

這個稅收口徑的金額就是你實際可以稅前扣除的金額，這個是不能亂寫的呀。

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 15:09

那你少具體的這個社保的話，你補的話直接作為當年的處理就可以了，你這里就相當于差了一個十幾塊錢，這個做納稅調(diào)整。

….. 追問

2021-05-31 15:48

那我賬載金額寫少的那個金額？稅收金額就寫實際的，那他也不讓我調(diào)減了，調(diào)減不可以操作，我操作過了，只能按照那個值小填哪個，這個表里面，所以調(diào)增可以調(diào)減就不行，老師那賬載金額我就填少提的么？實際的我要填加上少提的那個金額，而稅收金額我只能填賬載的因為這個是調(diào)減了不能執(zhí)行。老師這樣一填就是下年度的匯算時我要把這十幾塊剔除了。對吧？那我等于弄錯了這個十幾塊就不能抵扣了？

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 15:50

帳載金額就是按照你本身的金額加上調(diào)整的金額來填寫啊。

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 15:50

帳載金額就是你賬上實際入賬的，本期發(fā)生額來填寫。

….. 追問

2021-05-31 15:58

老師現(xiàn)在有兩個事1.有一筆少提的公積金十幾元，放到下年度1月補提了。那匯算那年度的就少了那個10幾。老師的意思是就算補到下年度也要寫賬載金額為加上10幾的金額？然后實際的和稅收金額也和賬載金額一致？

….. 追問

2021-05-31 16:00

2.那筆社保之前入錯賬，管理費用少了，那我要補上去，那這個表格里面不讓我調(diào)減了，我只能是賬載金額寫的他少入的那個金額，而實際的填的是把少入補上去實際的金額，稅收金額應(yīng)該和實際一致，可以我填和實際一致跳出只能選賬載那個小的金額。

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 16:06

1，對的，現(xiàn)在直接補就可以了
2，帳載從實際賬面發(fā)生額填寫
你選擇不了

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 16:06

什么意思，這里直接填寫的

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2021-05-31 16:13

2.就是社保賬載金額不是少嘛，那我賬載金額比如說是5萬，但實際是少了一筆1千，那實際支出額里面我是填51000，而稅收金額也應(yīng)該是51000呀，那就等于調(diào)減1000嘛，可是稅收金額不許你填大的金額只能填那個5萬

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 16:20

這個稅收金額只能小于等于賬載金額，他是不可能大于的。

….. 追問

2021-05-31 17:03

關(guān)鍵是他入錯了，那賬載金額本來應(yīng)該是入管理費用里面沒入，那我不管他了嗎？就還是寫這個實際賬載金額就行了，實際支出我填實際，稅收金額就填賬載的？不能調(diào)減

….. 追問

2021-05-31 17:07

老師那十幾塊錢入錯賬的我就加上去？上次有個老師跟我說，你沒做以前年度損益就寫賬上金額就可以了。金額小沒關(guān)系。放下年度也可以的。

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 17:21

就正常情況下是可以的呀，但是你這個稅收金額的話，你這邊要做賬仔，同樣的去增加這十幾塊錢才可以啊。

….. 追問

2021-05-31 17:25

老師，我舉例吧，不然感覺說不清我理解會有錯誤，舉例1.社保賬面入了3萬，實際少入300，那我賬面金額填多少，實際支出額多少，稅收金額多少？

陳詩晗老師 解答

2021-05-31 18:08

30300賬面金額
稅收按你實際扣除填寫