???????? 追問(wèn)

2021-05-21 11:08

那現(xiàn)在是填貸方金額還是借方金額？

江老師 解答

2021-05-21 11:10

計(jì)提的工資數(shù)據(jù)，肯定是填寫(xiě)貸方發(fā)生額，發(fā)放的應(yīng)發(fā)工資，肯定是借方發(fā)生額。

???????? 追問(wèn)

2021-05-21 11:14

申請(qǐng)企業(yè)所得稅匯算清繳，是填貸方金額，但是現(xiàn)在是20年12月的工資沒(méi)有計(jì)提呀，20年12月工資是補(bǔ)在21年的1月份計(jì)提的，所以相當(dāng)于就20年本身少計(jì)提了1個(gè)月，21年多計(jì)提了1個(gè)月的工資，所以貸方就會(huì)比正常1-12月的金額少一個(gè)月，但是實(shí)際是發(fā)放了1-12月的工資的，所以現(xiàn)在是怎么填？是要把補(bǔ)計(jì)提12月份的工資手動(dòng)改在12月份？本身12月的工資是在21年1月份去補(bǔ)計(jì)提的。

江老師 解答

2021-05-21 11:18

你好！你2020年計(jì)提了幾個(gè)月的工資嗎呢?這個(gè)決定你如何填寫(xiě)了。

???????? 追問(wèn)

2021-05-21 11:20

從賬面來(lái)看，20年就計(jì)提了1-11月份的工資，所以只計(jì)提了11個(gè)月的工資，12月的工資在今年的1月份補(bǔ)計(jì)提的，所以相當(dāng)于20年少計(jì)提了一個(gè)月的工資，21年多計(jì)提了一個(gè)月的工資，那匯算清繳的時(shí)候，20年的填1-11月的工資，21年的匯算清繳是填13個(gè)月的工資？

江老師 解答

2021-05-21 11:22

你看你計(jì)提2020年的數(shù)據(jù)就是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了。至于在個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)中申報(bào)的應(yīng)發(fā)工資數(shù)據(jù)就是稅務(wù)金額了。

???????? 追問(wèn)

2021-05-21 11:26

哎，知道呀，主要是現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，是填哪個(gè)數(shù)據(jù)？填計(jì)提的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)還是填個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)中申報(bào)的應(yīng)發(fā)工資數(shù)據(jù)？

江老師 解答

2021-05-21 11:28

財(cái)務(wù)賬載金額就是你們賬上計(jì)提數(shù)據(jù)，對(duì)于稅務(wù)金額就是在個(gè)稅系統(tǒng)中申報(bào)的數(shù)據(jù)。你看應(yīng)付職工薪酬申報(bào)表，是存在幾個(gè)數(shù)據(jù)的。一行里面既存在 賬載金額，還存在 稅收金額的。