老師你好，剛接手一個單位賬目，發(fā)現(xiàn)有4佰多萬應(yīng)收賬款沒有建立，造成客戶來貨款后，余額顯示貸方，實際發(fā)票早就開了，賬平不了，查了下以前的往來款，發(fā)現(xiàn)以前的會計把應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款同時減少了幾佰萬元，應(yīng)付賬賬是“買票”形成的，當(dāng)時沒有及時處理，會計硬互減往來賬（以前是手工賬），造成現(xiàn)在有的客戶來款了，但賬平不了，請問有什么好辦法，請幫忙？？

答： 你好： 如果通過內(nèi)部的數(shù)據(jù)，能核查出具體真實的應(yīng)收和應(yīng)付。然后對錯賬進(jìn)行調(diào)整。 如果無法核對出具體數(shù)據(jù)。 向各個客戶發(fā)送對賬單。如果能核對出來的，計入應(yīng)收賬款，不能核查的，全額計提壞賬準(zhǔn)備。 這種情況，要想徹底調(diào)正確，是需要逐筆核對并根據(jù)錯誤進(jìn)行調(diào)整的。 對于買票，單獨使用一個二級明細(xì)進(jìn)行核算。

請問，老師因為我們現(xiàn)在在調(diào)整賬目，發(fā)現(xiàn)一個應(yīng)收賬款科目借方是負(fù)數(shù)，就往直前查，發(fā)現(xiàn)以前的會計做把發(fā)票做成現(xiàn)金收款，但是客戶最后是轉(zhuǎn)賬過來的，所以到現(xiàn)金科目一直顯示是我們多少了客戶的貨款，請問這個問題我們還有辦法處理嗎？

答： 您好，相當(dāng)于多做了一筆現(xiàn)金收款是嗎？可以做一個調(diào)整分錄 借：應(yīng)收賬款 借：現(xiàn)金（借方紅字）

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，請問之前月份有筆帳本來是應(yīng)收款的，但是因為之前沒有開發(fā)票，所以收到款的時候代理記賬公司記賬在了應(yīng)收賬款的貸方，所以現(xiàn)在就造成了貸方有余額，那這個我現(xiàn)在要怎么辦呢？

答： 同學(xué)，你好，這個相當(dāng)于你收到以款了，當(dāng)時的應(yīng)收賬款確認(rèn)收入，應(yīng)該有個借方的，你沒有嗎？