夏花 追問

2016-11-22 21:33

我的科目設置是這樣的，管理費用-工資，管理費用-社保，管理費用-住房公積金。每月交當月社保、住房公積金時，借：管理費用-社保，管理費用-住房公積金  貸：銀行     計提工資時，借：管理費用-工資  管理費用-社保（負數(shù)，職工個人承擔部分） 管理費用-住房公積金（負數(shù)，職工個人承擔部分）貸：應付職工薪酬。這樣可以嗎？

夏花 追問

2016-11-22 21:34

計提時還有個稅，剛才忘記 了

王雁鳴老師 解答

2016-11-22 20:37

您好，這兩個科目都要設的二級科目的，即：管理費用-社保或應付職工薪酬-社保都要設置的。

王雁鳴老師 解答

2016-11-22 21:27

您好，是的，社保和住房公積金都算應付工資，計算福利費和教育經費，是以工資總額做基數(shù)來計算，不是以應付職工薪酬總額為基數(shù)來計算的。

王雁鳴老師 解答

2016-11-22 21:36

您好，也可以的。