苗伊 追問

2021-05-07 18:48

是小規(guī)模納稅人

王老師1 解答

2021-05-07 18:52

您好，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入

苗伊 追問

2021-05-07 19:06

不通過減免稅款那個(gè)科目嗎？

王老師1 解答

2021-05-07 19:13

不用，直接計(jì)入營業(yè)外收入

苗伊 追問

2021-05-07 19:16

增值稅貸方負(fù)數(shù)嗎？

王老師1 解答

2021-05-07 19:19

這個(gè)分錄做完，增值稅沒有余額啊
個(gè)稅返還時(shí)計(jì)提增值稅
借：銀行存款
貸：營業(yè)外收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
季末增值稅不交就再做我第二條回復(fù)的分錄，應(yīng)交增值稅無余額

苗伊 追問

2021-05-08 08:41

那我借應(yīng)交稅費(fèi)的時(shí)候金額是貸方負(fù)數(shù)呢？還是借方正數(shù)呢？

王老師1 解答

2021-05-08 08:42

您好，是借方正數(shù)的

苗伊 追問

2021-05-08 09:19

好的，知道了。謝謝老師

王老師1 解答

2021-05-08 09:20

不客氣。祝學(xué)習(xí)愉快