獨(dú)特的鑰匙 追問

2021-04-16 10:58

驗(yàn)收不合格，得不到發(fā)票了

bamboo老師 解答

2021-04-16 11:00

那21年5月匯算清繳調(diào)增了 就不管22年的事了

獨(dú)特的鑰匙 追問

2021-04-16 11:02

那我21年的費(fèi)用不是減少了，也要交所得稅嗎？相當(dāng)于這一筆費(fèi)用補(bǔ)了兩次所得稅嗎

bamboo老師 解答

2021-04-16 11:03

您今年調(diào)整了 明年就不管了啊
您沒有取得發(fā)票 20年入賬的時(shí)候減少了利潤 匯算清繳調(diào)整回來  
哪里補(bǔ)了兩次了？

獨(dú)特的鑰匙 追問

2021-04-16 11:09

我4月份做了費(fèi)用紅沖了，不就是利潤增加了，然后還是要交2.5的所得稅嗎，老師

bamboo老師 解答

2021-04-16 11:09

是啊 您只是今年做了一次啊 而且沖的是去年的 應(yīng)該匯算清繳的時(shí)候調(diào)整
您分錄怎么寫的？

獨(dú)特的鑰匙 追問

2021-04-16 11:14

這樣的分錄，老師

bamboo老師 解答

2021-04-16 11:15

您用的以前年度損益調(diào)整科目 不影響21年的利潤 所以不影響22年的匯算清繳啊

獨(dú)特的鑰匙 追問

2021-04-16 11:18

您說的是4月份紅沖借方，應(yīng)該用以前年度調(diào)整損益嗎

bamboo老師 解答

2021-04-16 11:19

是的  您是沖銷支出 應(yīng)該借方紅字 增加未分配利潤

獨(dú)特的鑰匙 追問

2021-04-16 11:25

那4月份的完整分錄是什么呢？老師。不影響21年的利潤嗎？

bamboo老師 解答

2021-04-16 11:45

您分錄是正確的 以前年度損益調(diào)整科目 第一個(gè)用借方紅字 第二個(gè)借方藍(lán)字 未分配利潤在貸方
不影響21年的利潤