gyeommi 追問

2021-03-30 14:35

1.沒有轉(zhuǎn)售水電的差價，我們原本水電費的分錄是，①借：管理費用  貸：應(yīng)付賬款，②借：應(yīng)付賬款   應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額   貸：其他應(yīng)付款；那現(xiàn)在是不是變成，①借：管理費用   其他應(yīng)收款  貸：應(yīng)付賬款，②借：應(yīng)付賬款   應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額   貸：其他應(yīng)付款；③借：庫存現(xiàn)金   貸：其他應(yīng)收款
2.那勾選認(rèn)證的時候這樣操作的話，那會不會和賬上認(rèn)證的進(jìn)項稅金額不一樣？還是我做分錄的時候的進(jìn)項稅額也直接填寫屬于我們公司那份進(jìn)項稅額

張艷老師 解答

2021-03-30 14:39

1、②借：應(yīng)付賬款 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額 貸：其他應(yīng)付款；--------這步想表述什么意思呢？
2、那勾選認(rèn)證的時候這樣操作的話，那會不會和賬上認(rèn)證的進(jìn)項稅金額不一樣？還是我做分錄的時候的進(jìn)項稅額也直接填寫屬于我們公司那份進(jìn)項稅額---做分錄只體現(xiàn)您公司的那部分進(jìn)項稅額即可。
借：管理費用
       應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額【您公司的那部分】
     其他應(yīng)收款
     貸：應(yīng)付賬款等

gyeommi 追問

2021-03-30 14:56

因為我們發(fā)票是下個月才收到，所以是先做計提，借：應(yīng)付賬款 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額 貸：其他應(yīng)付款這步是收到發(fā)票后的分錄

張艷老師 解答

2021-03-30 15:13

除非您知道準(zhǔn)確的進(jìn)項稅額的數(shù)字，要么是不建議先確認(rèn)進(jìn)項稅額的數(shù)字的。

gyeommi 追問

2021-03-30 15:37

嗯，我們一般都是知道的，那這樣的話，像我上面說的做就可以了吧

gyeommi 追問

2021-03-30 16:04

那還有像之前兩個月的進(jìn)項稅我們已經(jīng)抵扣了的怎么辦？可以不做其他應(yīng)收款嗎？做其他業(yè)務(wù)收入

張艷老師 解答

2021-03-30 16:45

嗯，我們一般都是知道的，那這樣的話，像我上面說的做就可以了吧--可以

張艷老師 解答

2021-03-30 16:46

那還有像之前兩個月的進(jìn)項稅我們已經(jīng)抵扣了的怎么辦？可以不做其他應(yīng)收款嗎？做其他業(yè)務(wù)收入--如果是全額抵扣的話，還需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。