小冉 追問

2021-03-19 07:40

老師 你看看這道題，我倒算不過來了。4月10日公司行政人員的費(fèi)用共233000元，行政部員工工資160000，行政部辦公設(shè)備的折舊費(fèi)44000元，行政部差旅費(fèi)給21000(均使用現(xiàn)金),辦公費(fèi)8000元均用銀行支付。編會(huì)計(jì)分錄。我做的分錄是:借管理部門-職工工資160000,管理費(fèi)用-折舊費(fèi)44000 管理費(fèi)用-差旅費(fèi)21000貸:庫存現(xiàn)金225000然后再借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)8000貸:銀行存款8000老師我這么做分錄怎么不對(duì)呢？問題是我碰到過好幾次，為什么貸方再結(jié)轉(zhuǎn)過來呢。
 

小冉 追問

2021-03-19 07:40

這個(gè)應(yīng)該是完整的了

小冉 追問

2021-03-19 07:41

昨天晚上困的，發(fā)著發(fā)著睡覺了，不好意思，老師對(duì)不起

朱立老師 解答

2021-03-19 08:11

分著看一下
1.工資一般需要計(jì)提   借管理費(fèi)用-職工工資  貸應(yīng)付職工薪酬160000 
發(fā)放時(shí)  借應(yīng)付職工薪酬  貸庫存現(xiàn)金16000
2.折舊    借管理費(fèi)用-折舊費(fèi)  貸累計(jì)折舊44000
3.差旅費(fèi)   借管理費(fèi)用-差旅費(fèi)  貸庫存現(xiàn)金21000
4.辦公費(fèi)   借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)8000貸:銀行存款8000

小冉 追問

2021-03-19 09:54

老師我們是小企業(yè)，原始的憑證記了10天了，我下一步是做記賬憑證，這個(gè)記賬憑證是自己用本子記嗎？還是在電腦上操作？

朱立老師 解答

2021-03-19 09:58

沒有財(cái)務(wù)軟件的話    
手工帳   去文具店 買記賬憑證  

小冉 追問

2021-03-19 10:05

這個(gè)就是我剛能的日銷售表

小冉 追問

2021-03-19 10:06

買記賬憑證，最后就是在系統(tǒng)上做財(cái)務(wù)報(bào)表？

小冉 追問

2021-03-19 10:07

對(duì)嗎？老師

朱立老師 解答

2021-03-19 10:23

系統(tǒng)上做財(cái)務(wù)報(bào)表？  有財(cái)務(wù)軟件沒


沒有的話  手工賬的話  自己出報(bào)表    

小冉 追問

2021-03-19 10:24

老師能麻煩你給我看看月底自己出什么樣的會(huì)計(jì)報(bào)表好嗎？謝謝

朱立老師 解答

2021-03-19 10:28

內(nèi)賬的話 不需要出報(bào)表
外賬的話 需要出資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表就可以

小冉 追問

2021-03-19 10:40

外賬是給老板看的，內(nèi)賬就是告訴老板應(yīng)收帳款就可以了是吧？然后去買記賬憑證，現(xiàn)金日記賬，銀行存款日記賬這3本就夠了是吧？

朱立老師 解答

2021-03-19 10:43

所謂的外賬是要報(bào)稅用的（給稅務(wù)機(jī)關(guān)的）


是的 往來賬（應(yīng)收應(yīng)付就可以了）
根據(jù)需要購買