Lili 追問

2021-03-16 16:56

為什么呢老師，我這邊都交增值稅了。

maize老師 解答

2021-03-16 17:01

那是因?yàn)槠髽I(yè)所得稅你這個(gè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移啦，同樣需要視同銷售啊。

Lili 追問

2021-03-17 08:59

老師表單沒有選擇就可以。

maize老師 解答

2021-03-17 09:05

需要選擇，需要申報(bào)，。你這個(gè)是視同銷售范圍，申報(bào)是自己選擇，

Lili 追問

2021-03-17 09:07

老師就填寫A105010 視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表（2017版）及填報(bào)說明 這個(gè)表嗎？

maize老師 解答

2021-03-17 09:14

是，必須填寫這個(gè)表才可以

Lili 追問

2021-03-17 09:24

老師您好我們是小微企業(yè)匯算清繳調(diào)出這個(gè)表啥意思這幾張表不用填寫了嗎？

maize老師 解答

2021-03-17 09:31

根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于簡(jiǎn)化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)有關(guān)措施的公告》(國家稅務(wù)總局公告2018年第58號(hào))第三條規(guī)定，小型微利企業(yè)免于填報(bào)《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）、《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）。
上述表單相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)在《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）中直接填寫。

Lili 追問

2021-03-17 09:37

老師那基本的表是不是要正常填寫，不用看這個(gè)提示呢？收入、成本、費(fèi)用這三張表

maize老師 解答

2021-03-17 09:43

是的，視同銷售表那個(gè)還是需要寫哈

Lili 追問

2021-03-17 09:47

謝謝老師

maize老師 解答

2021-03-17 09:58

好我先回復(fù)別的學(xué)員了