虛幻的大雁 追問

2020-01-07 09:26

是以前年度的，借：銀行存款   貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅

月月老師 解答

2020-01-07 09:27

你好，你不是退回的是土地增值稅嗎。

虛幻的大雁 追問

2020-01-07 09:35

收到的是匯算清繳后退還的土地增值稅。上述處理是否正確，請老師指教

月月老師 解答

2020-01-07 09:39

你好，預(yù)繳所得稅，需要填報全年?duì)I業(yè)收入、營業(yè)成本和利潤總額，如果符合小微企業(yè)條件，在減免所得稅明細(xì)表提取數(shù)據(jù)，然后再所得稅預(yù)繳主表再提取一下數(shù)據(jù)，就完成申報了。

虛幻的大雁 追問

2020-01-07 09:48

我現(xiàn)在不知道退回的土地增值稅所影響的應(yīng)交所得稅，在預(yù)繳申報表里不知道怎么體現(xiàn)

月月老師 解答

2020-01-07 09:49

你好，你退回的土地增值稅不影響本年的所得稅申報。因?yàn)樗麤]有影響損益。