果果 追問

2021-03-12 22:27

我的意思是9-2月這樣開嗎 還是9-12月一張 1-2月又是一張發(fā)票呢

小林老師 解答

2021-03-12 22:33

您好，最好分開開具。因為日期回不去，所以無論如何開具，影響是相同的

果果 追問

2021-03-12 22:37

如果我開了 2020.9-2021.2 學(xué)費收入18000 一個發(fā)票 這樣可以嗎

小林老師 解答

2021-03-12 22:38

您好，是的，您的理解非常正確

果果 追問

2021-03-12 22:39

那我賬務(wù)上怎么處理 

小林老師 解答

2021-03-12 22:41

您好，您是在哪天開發(fā)票？做賬記在哪月？不同期間，處理不同

果果 追問

2021-03-12 23:10

我在3月這兩天開票呢 怎么處理 3月賬務(wù)上怎么做？

小林老師 解答

2021-03-13 08:35

您好，可以一次開票，若以前做未開票收入，本期申報需要將未開票收入紅字沖回。借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

小林老師 解答

2021-03-13 08:36

您好，若以前申報未開票收入，借應(yīng)收賬款（紅字）貸以前年度損益調(diào)整或主營業(yè)務(wù)收入（紅字）應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（紅字）

果果 追問

2021-03-13 09:18

1月2月的賬還沒有入 1.2月已經(jīng)過了 也是做未開票收入吧 3月才開票 3月紅字沖前面的

小林老師 解答

2021-03-13 09:31

您好，若已做未開票收入申報增值稅，做紅字沖回。具體跟您的處理做調(diào)整，就是以前做的分錄紅字沖回，開發(fā)票重新做分錄

果果 追問

2021-03-13 13:11

老師 我3月做 紅沖的分錄 是借預(yù)收紅字 貸主營業(yè)務(wù)收入 紅字嗎。 然后金額是我之前做的9-2月的總收入嗎  然后再重新做一筆新開票的收入18000？

小林老師 解答

2021-03-13 15:39

您好，因為文字說的不清楚，您先說下您關(guān)于這個業(yè)務(wù)自收款后每月的相關(guān)分錄后才能給您準確回復(fù)。否則沒法判斷您到底幾月做了哪些分錄