默默的玉米 追問

2021-01-19 20:25

那這樣我就超了300萬應(yīng)納所得額的限了

郭老師 解答

2021-01-19 20:26

你好
可以暫估費用
借管理費用貸其他應(yīng)付款

默默的玉米 追問

2021-01-19 20:48

這個表怎么填，假如固定資產(chǎn)含稅價是10萬，不含稅是8萬，進項2萬，我怎么把這個一次性扣除填進去啊，截圖中2/3列怎么填啊

郭老師 解答

2021-01-19 20:51

你好，第一欄填寫原值第二欄和第三欄，填寫賬上折舊的金額，第四列填寫一次折舊的金額。

默默的玉米 追問

2021-01-19 20:57

二欄等于三欄嗎？賬上折舊金額，是算今年新購的固定資產(chǎn)產(chǎn)生的折舊總額嗎？還是指以往年度的固定資產(chǎn)還有今年新購的一起填嗎？

郭老師 解答

2021-01-19 20:58

他只能是今年購買的固定資產(chǎn)，今年選擇加速折舊，然后填寫的，也是今年的賬上折舊金額，不是所有的。

默默的玉米 追問

2021-01-19 21:23

那所得稅怎么計提??？不按照研發(fā)加計扣除的金額計提嗎？

郭老師 解答

2021-01-19 21:31

預(yù)繳不允許抵扣，加計扣除
只有匯算清交才可以的。

默默的玉米 追問

2021-01-19 22:16

算固定資產(chǎn)的一次性扣除的金額時，進項稅額算進去嗎？

郭老師 解答

2021-01-20 01:33

專票
一般納稅人不算進去的