我是小領(lǐng) 追問(wèn)

2021-01-16 16:25

我12月計(jì)提了129636元，今年的計(jì)提和發(fā)放都沒(méi)有錯(cuò)，可是余額卻是借方有數(shù)據(jù)35133元，那還要補(bǔ)提嗎？下邊這么做對(duì)嗎老師
借  以前年度損益調(diào)整  164769
貸  應(yīng)付職工薪酬   164769
然后  借  利潤(rùn)分配164769
           貸  以前年度損益調(diào)整  16476

我是小領(lǐng) 追問(wèn)

2021-01-16 16:27

可2019年底的時(shí)候是貸方余額啊

灰灰老師 解答

2021-01-16 16:38

同學(xué)你好，應(yīng)付職工薪酬出現(xiàn)貸方余額時(shí)是因?yàn)槟阌?jì)提工資，這個(gè)沒(méi)影響，下個(gè)月你把你多計(jì)提的沖回來(lái)就是的

我是小領(lǐng) 追問(wèn)

2021-01-16 16:41

我的意思，2019年有12月的未付工資，貸方有數(shù)額應(yīng)該是對(duì)的，今年一月付了去年12月的工資了，可今年12月的沒(méi)付呢，怎么倒成了借方余額了，等于多發(fā)了工資少計(jì)提了呀是吧老師？

灰灰老師 解答

2021-01-16 16:57

是的，同學(xué)，你在下月補(bǔ)提少的金額就好了

我是小領(lǐng) 追問(wèn)

2021-01-16 17:04

年底了，這個(gè)月計(jì)提可以嗎？
這樣明年就順了

灰灰老師 解答

2021-01-16 17:06

好的，可以計(jì)提同學(xué)

我是小領(lǐng) 追問(wèn)

2021-01-16 17:11

分錄怎么做呀老師
借  以前年度損益調(diào)整
貸  應(yīng)付職工薪酬

借  利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整
這樣對(duì)嗎
因?yàn)閿?shù)據(jù)錯(cuò)誤不在今年
最后貸方余額是12月計(jì)提的那個(gè)數(shù)是不是就對(duì)了呀