寧兒 追問

2021-01-15 08:56

嗯之前減免460，但是后來又開電子發(fā)票-300，又開一張280的稅控盤服務費，所以當時分錄是沖減減免稅20，那這個20填到哪一行？

寧兒 追問

2021-01-15 08:58

老師，看之前那筆分錄，和減免稅明細賬

maize老師 解答

2021-01-15 09:08

這個沒有辦法用留底稅額抵減，你要不就等交稅的時候負數(shù)填寫進去吧，

maize老師 解答

2021-01-15 09:08

是對的，但是這個是不能用留底稅額抵減，

寧兒 追問

2021-01-15 09:11

那意思就是現(xiàn)在這個表沒法填寫沖減減免稅20了？那這樣和我年底結轉增值稅的留抵就不一致了，這個不行吧

maize老師 解答

2021-01-15 09:20

是的，借減免稅額 20  貸未交增值稅，20 ，借未交增值稅 20  貸銀行，

寧兒 追問

2021-01-15 09:33

不是吧，再做筆分錄就重復了

maize老師 解答

2021-01-15 09:42

你這個上面做之后，要是現(xiàn)在交稅話，就做這個結轉，借減免稅額 20  貸未交增值稅，20 ，

maize老師 解答

2021-01-15 09:43

刪除結轉這個440 這個分錄這個20 單獨做這個，

maize老師 解答

2021-01-15 09:44

之前減免460 你之前是不是全額抵減460 這個申報？？之前是不是申報抵減過少交過20？

寧兒 追問

2021-01-15 09:53

之前是按460減免申報的，嗯那這樣就是少見20！本月留抵，暫不交稅！那這樣的話，我年底結轉減免稅還按460結轉，讓減免稅留借方-20！等到1月需要繳納的話，再做借減免稅額 20  貸未交增值稅，20，借:未交增值稅20貸:銀行20 這筆分錄么

maize老師 解答

2021-01-15 10:02

是的，是的，是的，是的，是這樣， 這個之前按460 去結轉到轉出未交增值稅，這樣，
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅460  貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額460 
   這個后面單獨做借減免稅額 20 貸未交增值稅，20，借:未交增值稅20貸:銀行20

寧兒 追問

2021-01-15 10:10

恩行，老師，你看一下！第一筆發(fā)生稅控盤服務費460和后來開的負數(shù)300，又開一張稅控盤服務費280，這兩筆分錄有沒有問題，看是不是減免稅余額應該是440？？

maize老師 解答

2021-01-15 10:25

沒有，但是這個現(xiàn)在是把之前460先去結轉了，剩下減免稅額只有-20，那是你之前抵減過了460 這個期末數(shù)需要先去結轉掉，

maize老師 解答

2021-01-15 10:25

先去結轉掉460 現(xiàn)在期末數(shù)調為-20這個，

寧兒 追問

2021-01-15 10:27

恩好的吧

寧兒 追問

2021-01-15 10:28

那1月繳納增值稅扣款的時候是按本月實際交納扣的吧。？那這個20怎么扣，扣款金額那個頁面能自己動手更改么？

maize老師 解答

2021-01-15 10:39

這個你點繳款，他直接按這個應補退稅額的，這個去交稅的。

寧兒 追問

2021-01-15 10:43

那我20填哪一行？填-20還是20

寧兒 追問

2021-01-15 10:50

那我這樣填寫是對的吧！，下面34行顯示本期應補稅額20，那這個我12月申報的時候，得點擊扣款，把這20直接扣了吧？

maize老師 解答

2021-01-15 10:59

-20 這個，你之前多做20，不能再填寫20 ，是的，是的，

寧兒 追問

2021-01-15 10:59

嗯好的，那我知道了，謝謝老師

寧兒 追問

2021-01-15 11:04

又提示我這個，保存不了！哎

maize老師 解答

2021-01-15 11:10

那你這個就先不填寫，等后續(xù)需要交費的時候，然后再減掉，再減掉這20吧。

maize老師 解答

2021-01-15 11:10

這個減免稅額的賬上就不做我剛才寫的那個結轉分錄啦，先掛著。

寧兒 追問

2021-01-15 11:11

嗯那好吧，這個不影響什么吧

maize老師 解答

2021-01-15 11:24

這個不要緊，影響不大，