Lili 追問(wèn)

2021-01-14 14:24

怎么補(bǔ)入賬？

鄒老師 解答

2021-01-14 14:25

你好
借：以前年度損益調(diào)整
貸：庫(kù)存現(xiàn)金等科目 

Lili 追問(wèn)

2021-01-14 14:28

老師我12月還沒(méi)有結(jié)賬 可以不放在12月份掛個(gè)人賬，1月再支付？

鄒老師 解答

2021-01-14 14:29

你好，1月份的發(fā)票不可以直接放在12月份的分錄后面作為附件的 

Lili 追問(wèn)

2021-01-14 14:39

我借管理費(fèi)貸其他應(yīng)付款--個(gè)人，這樣可以嗎？1月份的發(fā)票不可以放在12月憑證里嗎？為什么有的老師說(shuō)可以？比如成本發(fā)票。

鄒老師 解答

2021-01-14 14:41

你好，1月份的發(fā)票可以直接放在12月份的分錄后面（你自己也可以想一下，荒唐不）

Lili 追問(wèn)

2021-01-14 14:43

老師那如果處理呢？1月份不想這么做借：以前年度損益調(diào)整 貸：庫(kù)存現(xiàn)金？

鄒老師 解答

2021-01-14 14:44

你好，需要先暫估入賬，取得發(fā)票紅沖暫估，然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)的分錄 

Lili 追問(wèn)

2021-01-14 14:47

老師能麻煩你幫我寫(xiě)一下，成本暫估還用管理費(fèi)用暫估的分錄嗎？都知道實(shí)際的金額？

鄒老師 解答

2021-01-14 14:49

你好
成本暫估，管理費(fèi)用暫估的分錄是
借：庫(kù)存商品，管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款——暫估

Lili 追問(wèn)

2021-01-14 15:02

老師您好借：庫(kù)存商品，管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款——暫估，貸方都放在應(yīng)付賬款嗎？

鄒老師 解答

2021-01-14 15:10

你好，是的，是這樣的 

Lili 追問(wèn)

2021-01-14 15:26

老師這樣是不是也算20年費(fèi)用？

鄒老師 解答

2021-01-14 15:27

你好，是的，是計(jì)入了2020年度庫(kù)存，管理費(fèi)用的 

Lili 追問(wèn)

2021-01-14 15:31

但是庫(kù)存實(shí)際是沒(méi)有貨了，已經(jīng)發(fā)給客戶了。

鄒老師 解答

2021-01-14 15:37

你好，庫(kù)存實(shí)際是沒(méi)有貨了，已經(jīng)發(fā)給客戶了，就做收入分錄，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄就是了

Lili 追問(wèn)

2021-01-14 15:39

那您不是說(shuō)不能這么做嗎？是不是直接可以借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款？

鄒老師 解答

2021-01-14 15:45

你好，庫(kù)存實(shí)際是沒(méi)有貨了，已經(jīng)發(fā)給客戶了（我是根據(jù)你這個(gè)描述，既然都銷售了，就需要確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本 ?。?/p>