請(qǐng)問一下老師我們公司還有10到12月份的一筆數(shù)據(jù)費(fèi)，現(xiàn)在移動(dòng)那邊還沒出賬，我現(xiàn)在需要做暫估嗎？如果現(xiàn)在做暫估的話，需要做按月分?jǐn)偟臅?huì)計(jì)分錄嗎？

答： 需要暫估，都屬于2020年的，不要分?jǐn)偭恕?

老師我們公司還有10到12月份的一筆數(shù)據(jù)費(fèi)，現(xiàn)在移動(dòng)那邊還沒出賬，我現(xiàn)在需要做暫估嗎？如果現(xiàn)在做暫估的話，需要做按月分?jǐn)偟臅?huì)計(jì)分錄嗎？

答： 年底發(fā)票暫時(shí)取得不了的時(shí)候先確認(rèn)暫估 然后調(diào)整 借：成本費(fèi)用? 貸：應(yīng)付賬款-暫估 下個(gè)月發(fā)票來了 貸：以前年度損益調(diào)整? 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 借：以前年度損益調(diào)整? 貸：應(yīng)付賬款-XX公司 最后? 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配-未分配利潤 ? 借：成本費(fèi)用? 貸：應(yīng)付賬款-暫估 下個(gè)月發(fā)票來了 借：成本費(fèi)用（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 借：? 成本費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款-XX公司

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

20年12月借庫存商品 貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款，我現(xiàn)在沖銷了20年的暫估入庫，重新按發(fā)票金額做了暫估，現(xiàn)在目前的問題是應(yīng)付賬款多了，我是還需要做筆分錄嗎？

答： 你好，一般月底沒有票的存貨暫估，次月沖回，收到發(fā)票正常入賬，這樣是不會(huì)產(chǎn)生應(yīng)付多的情況的