bamboo老師 解答

2021-01-05 19:08

抱歉 看錯(cuò)了
收入50萬(wàn)扣除限額=500000*5/1000=2500 實(shí)際發(fā)生扣除限額180000*0.6=108000
兩者孰低扣除 應(yīng)該調(diào)增180000-2500=177500

企鵝 追問(wèn)

2021-01-05 19:11

177500需要調(diào)增交企業(yè)所得稅？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:12

請(qǐng)問(wèn)您單位利潤(rùn)總額多少

企鵝 追問(wèn)

2021-01-05 19:14

營(yíng)業(yè)收入50萬(wàn)，凈利潤(rùn)虧損。平時(shí)餐費(fèi)和煙酒都走招待費(fèi)，大概30萬(wàn)元。

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:15

虧損額30萬(wàn) 匯算清繳調(diào)整177500 還是虧損 不需要繳納企業(yè)所得稅

企鵝 追問(wèn)

2021-01-05 19:20

好的。假如虧損10萬(wàn)，需要調(diào)增177500—100000=77500  調(diào)增的77500繳納企業(yè)所得稅？或者有利潤(rùn)就全額調(diào)整交企業(yè)所得稅？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:20

是的 這樣理解正確的

企鵝 追問(wèn)

2021-01-05 19:26

平時(shí)單位招待費(fèi)金額每月都挺大，有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？需要只要什么？

企鵝 追問(wèn)

2021-01-05 19:27

需要注意什么？領(lǐng)導(dǎo)問(wèn)買酒可否？是按招待費(fèi)還是福利？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:28

可以部分計(jì)入福利費(fèi)科目

企鵝 追問(wèn)

2021-01-05 19:52

福利費(fèi)只允許扣除14%吧？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:58

工資總額14%內(nèi)企業(yè)所得稅前扣除

企鵝 追問(wèn)

2021-01-06 12:35

老師您好！收到進(jìn)項(xiàng)票自制送貨單，抬頭客戶名稱寫銷售方還是購(gòu)買方？

bamboo老師 解答

2021-01-06 12:59

收到進(jìn)項(xiàng)票自制送貨單抬頭客戶名稱寫購(gòu)買方

企鵝 追問(wèn)

2021-01-06 13:37

開(kāi)出的銷售票自制送貨單寫對(duì)方銷售方？

bamboo老師 解答

2021-01-06 13:43

是您自己?jiǎn)挝婚_(kāi)具的么

企鵝 追問(wèn)

2021-01-06 13:45

是自己?jiǎn)挝婚_(kāi)出的發(fā)票，需要自制送貨單作附帶發(fā)票后面入賬本憑證

bamboo老師 解答

2021-01-06 14:04

那送貨單抬頭客戶名稱寫購(gòu)買方

企鵝 追問(wèn)

2021-01-06 14:30

等于銷售票和進(jìn)項(xiàng)票抬頭都寫購(gòu)買方？金額都是不含稅？

bamboo老師 解答

2021-01-06 15:24

銷售票和進(jìn)項(xiàng)票 還是送貨單啊？