bamboo老師 解答

2021-01-05 19:08

抱歉 看錯了
收入50萬扣除限額=500000*5/1000=2500 實際發(fā)生扣除限額180000*0.6=108000
兩者孰低扣除 應(yīng)該調(diào)增180000-2500=177500

企鵝 追問

2021-01-05 19:11

177500需要調(diào)增交企業(yè)所得稅？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:12

請問您單位利潤總額多少

企鵝 追問

2021-01-05 19:14

營業(yè)收入50萬，凈利潤虧損。平時餐費(fèi)和煙酒都走招待費(fèi)，大概30萬元。

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:15

虧損額30萬 匯算清繳調(diào)整177500 還是虧損 不需要繳納企業(yè)所得稅

企鵝 追問

2021-01-05 19:20

好的。假如虧損10萬，需要調(diào)增177500—100000=77500  調(diào)增的77500繳納企業(yè)所得稅？或者有利潤就全額調(diào)整交企業(yè)所得稅？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:20

是的 這樣理解正確的

企鵝 追問

2021-01-05 19:26

平時單位招待費(fèi)金額每月都挺大，有什么風(fēng)險嗎？需要只要什么？

企鵝 追問

2021-01-05 19:27

需要注意什么？領(lǐng)導(dǎo)問買酒可否？是按招待費(fèi)還是福利？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:28

可以部分計入福利費(fèi)科目

企鵝 追問

2021-01-05 19:52

福利費(fèi)只允許扣除14%吧？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:58

工資總額14%內(nèi)企業(yè)所得稅前扣除

企鵝 追問

2021-01-06 12:35

老師您好！收到進(jìn)項票自制送貨單，抬頭客戶名稱寫銷售方還是購買方？

bamboo老師 解答

2021-01-06 12:59

收到進(jìn)項票自制送貨單抬頭客戶名稱寫購買方

企鵝 追問

2021-01-06 13:37

開出的銷售票自制送貨單寫對方銷售方？

bamboo老師 解答

2021-01-06 13:43

是您自己單位開具的么

企鵝 追問

2021-01-06 13:45

是自己單位開出的發(fā)票，需要自制送貨單作附帶發(fā)票后面入賬本憑證

bamboo老師 解答

2021-01-06 14:04

那送貨單抬頭客戶名稱寫購買方

企鵝 追問

2021-01-06 14:30

等于銷售票和進(jìn)項票抬頭都寫購買方？金額都是不含稅？

bamboo老師 解答

2021-01-06 15:24

銷售票和進(jìn)項票 還是送貨單啊？