小林老師 解答

2021-01-05 07:55

您好，2若想企業(yè)所得稅前扣除個(gè)人社保，增加工資薪金金額。借成本或費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款～個(gè)人社保

小林老師 解答

2021-01-05 07:55

您好，3與收入直接相關(guān)支出計(jì)入成本

小林老師 解答

2021-01-05 07:56

您好，4若未實(shí)際發(fā)生，不可以補(bǔ)計(jì)提

張金玲 追問(wèn)

2021-01-05 08:05

社保個(gè)人承擔(dān)部分也由公司承擔(dān)，如何做分錄？

小林老師 解答

2021-01-05 08:07

您好。借成本或費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款～個(gè)人社保

張金玲 追問(wèn)

2021-01-05 08:09

第3點(diǎn)提問(wèn)有誤，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本月底結(jié)轉(zhuǎn)如何計(jì)算？比如10月開票10000萬(wàn)，月底結(jié)轉(zhuǎn)成本多少？

小林老師 解答

2021-01-05 08:15

您好，是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入對(duì)應(yīng)成本。根據(jù)預(yù)算或?qū)?yīng)的支出計(jì)入成本。