考拉小巫 追問(wèn)

2019-12-02 14:48

那為嘛我們的年度匯算清繳報(bào)告是根據(jù)（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本福利費(fèi)+銷售費(fèi)用福利費(fèi)+管理費(fèi)用福利費(fèi)）/（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本工資+銷售費(fèi)用工資+管理費(fèi)用工資）？

bamboo老師 解答

2019-12-02 14:49

那您做工資的時(shí)候有沒(méi)有通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目走賬？

考拉小巫 追問(wèn)

2019-12-02 14:57

有呀，通過(guò)應(yīng)付職工薪酬工資呀

bamboo老師 解答

2019-12-02 15:05

那您主營(yíng)業(yè)務(wù)成本工資+銷售費(fèi)用工資+管理費(fèi)用工資跟應(yīng)付職工薪酬科目不一致么

考拉小巫 追問(wèn)

2019-12-02 15:07

不一致，有點(diǎn)差異

bamboo老師 解答

2019-12-02 15:10

那是那個(gè)金額大呢

考拉小巫 追問(wèn)

2019-12-02 15:12

應(yīng)付職工薪酬-工資大

bamboo老師 解答

2019-12-02 15:19

那是不是計(jì)提后沒(méi)有全部發(fā)放？

考拉小巫 追問(wèn)

2019-12-02 16:03

對(duì)呀，有的計(jì)提是沒(méi)有全部發(fā)放

bamboo老師 解答

2019-12-02 16:03

那按照實(shí)際發(fā)放的金額填寫的么？

考拉小巫 追問(wèn)

2019-12-02 16:06

就是按照三大費(fèi)用的工資來(lái)填寫的

bamboo老師 解答

2019-12-02 16:07

應(yīng)該按照應(yīng)該職工薪酬-工資的貸方發(fā)生額填寫的  不明白您單位為啥要按照三大費(fèi)用的工資來(lái)填寫

考拉小巫 追問(wèn)

2019-12-02 16:37

是事務(wù)所填寫的匯算清繳

bamboo老師 解答

2019-12-02 16:42

（1）第1列“賬載金額”：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼金額。
第2列“實(shí)際發(fā)生額”：分析填報(bào)納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會(huì)計(jì)科目借方發(fā)生額（實(shí)際發(fā)放的工資薪金）。
這是匯算清繳的調(diào)表說(shuō)明