， 追問

2020-11-21 10:43

沒有計(jì)提過是租別人房子交的以前年度的房租代開發(fā)票收取的。

， 追問

2020-11-21 10:44

對(duì)了，我們公司是小規(guī)模

冉老師 解答

2020-11-21 10:53

如果是這樣，按照下面的賬務(wù)處理
借：稅金及附加
營(yíng)業(yè)外支出
貸：銀行存款

， 追問

2020-11-21 10:55

不通過以前年度調(diào)整在結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)嗎？

冉老師 解答

2020-11-21 10:56

你好，不用，因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整科目是涉及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)時(shí)候使用的，謹(jǐn)慎使用

， 追問

2020-11-21 10:59

謝謝老師。

冉老師 解答

2020-11-21 11:00

不客氣，祝你工作順利