maize老師 解答

2020-10-23 13:35

來(lái)說(shuō)你這個(gè)分錄，1 做收入分錄借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 （沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅額三級(jí)科目，你要就用未交增值稅代替）

maize老師 解答

2020-10-23 13:35

2.銀行退回錢(qián)做借銀行貸應(yīng)交增值稅，/未交增值稅，

maize老師 解答

2020-10-23 13:35

重新開(kāi)藍(lán)字做 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅/未交增值稅

maize老師 解答

2020-10-23 13:36

4.之前紅字發(fā)票做借 借:應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)  貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅/未交增值稅 負(fù)數(shù)

k1 追問(wèn)

2020-10-23 13:41

我是大廳當(dāng)月作廢的 不需要開(kāi)紅字發(fā)票

maize老師 解答

2020-10-23 13:49

.銀行退回錢(qián)做借銀行貸應(yīng)交增值稅，/未交增值稅， 重新開(kāi)藍(lán)字做 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅/未交增值稅 做這個(gè)就可以，之前交過(guò)做借應(yīng)交增值稅，貸銀行？

k1 追問(wèn)

2020-10-23 13:54

確認(rèn)收入
借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅

借:應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額
貸:銀行存款

沖銷(xiāo)紅字
借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅
我上個(gè)月這么做的

maize老師 解答

2020-10-23 14:00

那這個(gè)做借銀行 貸應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額  重新開(kāi)藍(lán)字，那這個(gè)做借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，

k1 追問(wèn)

2020-10-23 14:05

第2步 銀行退稅 更改成 借:應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅 貸:銀行存款是嗎

maize老師 解答

2020-10-23 14:10

你這個(gè)之前交稅做銷(xiāo)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在退回就直接原來(lái)那個(gè)沖掉就可以，這樣才可以平，

k1 追問(wèn)

2020-10-23 14:47

這筆增值稅繳納時(shí)和別的增值稅一起交的 直接做借:應(yīng)交稅款銷(xiāo)項(xiàng)稅 貸:銀行存款

剩下得增值稅沖不掉

maize老師 解答

2020-10-23 14:50

這個(gè)剩下增值稅是不需要交還是啥，不需要交轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入下面就可以

k1 追問(wèn)

2020-10-23 15:01

就是我之前做賬確認(rèn)收入交稅都是按應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額這個(gè)科目做的

maize老師 解答

2020-10-23 15:02

你這個(gè)后面結(jié)轉(zhuǎn)掉平掉后面就不用這個(gè)就可以