maize老師 解答

2020-10-19 13:13

租賃服務(wù)收到預(yù)收款當(dāng)天服務(wù)未提供

張英 追問(wèn)

2020-10-19 13:18

做賬時(shí)放到預(yù)收款中了，對(duì)方不要求開(kāi)具發(fā)票，那我增值稅按未開(kāi)票收入繳納嗎？一共收款11萬(wàn)元，已經(jīng)超了小規(guī)模納稅人一個(gè)月收入不超10萬(wàn)的規(guī)定，但是一季度沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)收入這個(gè)季度都是未開(kāi)票收入我增值稅應(yīng)該怎樣報(bào)呢？

張英 追問(wèn)

2020-10-19 13:19

場(chǎng)地管理費(fèi)不是相當(dāng)于租金嗎

maize老師 解答

2020-10-19 13:24

你們不是按季度申報(bào)嗎，這個(gè)季度不超過(guò)30萬(wàn)填寫(xiě)10欄 就可以， 是租金，這個(gè)收到預(yù)收款，做借銀行 貸預(yù)收 應(yīng)交增值稅

張英 追問(wèn)

2020-10-19 13:38

不能分?jǐn)倳r(shí)在申報(bào)增稅嗎

張英 追問(wèn)

2020-10-19 13:42

9月底收款11萬(wàn)元對(duì)方不要發(fā)票，全年的場(chǎng)地租用管理費(fèi)做賬時(shí)是借銀行 貸預(yù)收賬款，已經(jīng)放到預(yù)收里了。增值稅申報(bào)按季度申報(bào)無(wú)票收入，那這筆錢(qián)算收入這個(gè)季度一起報(bào)，不是分?jǐn)偸杖霑r(shí)按收入報(bào)增值稅嗎

maize老師 解答

2020-10-19 13:44

不能，這個(gè)增值稅納稅義務(wù)時(shí)間是租賃服務(wù)收到預(yù)收款當(dāng)天服務(wù)未提供

張英 追問(wèn)

2020-10-19 13:47

增值稅納稅義務(wù)時(shí)間有什么樣的規(guī)定？

maize老師 解答

2020-10-19 13:53

租賃服務(wù)收到預(yù)收款當(dāng)天