靜出智慧 追問

2020-09-21 11:23

轉(zhuǎn)出未交是34582.36，為何變成了33649.32

maize老師 解答

2020-09-21 11:34

根據(jù)銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額差額結(jié)轉(zhuǎn)的，不是根據(jù)你轉(zhuǎn)出未交增值稅，至于你這個(gè)數(shù)據(jù)咋來需要去查賬這個(gè)，去轉(zhuǎn)出未交增值稅明細(xì)賬

靜出智慧 追問

2020-09-21 11:42

就是原來的財(cái)務(wù)不知道如何形成了這個(gè)數(shù)據(jù)，假如現(xiàn)在是年底我要結(jié)平應(yīng)交增值稅這個(gè)科目就結(jié)不平了，銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)=轉(zhuǎn)出未交我是知道的，就是因?yàn)檫@個(gè)科目多了933.04元，只有通過借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅933.04  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅933.04  ，但這樣就出現(xiàn)抵減增值稅，但前期報(bào)表沒有體現(xiàn)這個(gè)數(shù)據(jù)

maize老師 解答

2020-09-21 11:48

你這個(gè)增值稅申報(bào)表上面沒有這個(gè)留底稅額933.04
？

maize老師 解答

2020-09-21 11:49

看的是現(xiàn)在這個(gè)增值稅申報(bào)表，這個(gè)截止你做賬這個(gè)月對(duì)應(yīng)增值稅申報(bào)表，看主表

maize老師 解答

2020-09-21 11:50

借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅933.04 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅933.04  不做這個(gè)，現(xiàn)在這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅借方期末數(shù)是933.04不做處理，這個(gè)表示是留底稅額了

maize老師 解答

2020-09-21 11:50

借方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅933.04  就是你這個(gè)金額了，

靜出智慧 追問

2020-09-21 12:02

關(guān)鍵是這個(gè)留底稅額在增值稅主表上沒體現(xiàn)無法抵減增值稅啊

maize老師 解答

2020-09-21 12:04

這個(gè)增值稅主表上面是沒有這個(gè)933.04嗎，那這不想查，借利潤分配未分配利潤 933.04貸轉(zhuǎn)出未交增值稅933.04

靜出智慧 追問

2020-09-21 12:09

謝謝，老師，請(qǐng)問，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留底稅額這個(gè)科目應(yīng)該是借方余額還是貸方余額，需要這個(gè)科目嗎，我們不是營改增的客戶

靜出智慧 追問

2020-09-21 12:09

我發(fā)現(xiàn)前財(cái)務(wù)就是用了這個(gè)科目，導(dǎo)致后邊的賬亂七八糟

maize老師 解答

2020-09-21 12:14

這個(gè)實(shí)務(wù)中不用這個(gè)科目，這個(gè)是借方科目，但是實(shí)務(wù)中不用這個(gè) ，