淡然的心情 追問

2020-09-08 10:44

沒有計提，之前都是當(dāng)月申報就當(dāng)月繳費(fèi)了，這個月不需要繳費(fèi)，我就不知道怎么做了，之前是貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

bamboo老師 解答

2020-09-08 10:57

本月沒有實際繳納 對么？

淡然的心情 追問

2020-09-08 11:00

是的，之前多交的直接抵扣了

bamboo老師 解答

2020-09-08 11:01

有個人承擔(dān)的部分么 多交的前面掛賬什么科目

淡然的心情 追問

2020-09-08 11:21

有的，社保局把員工的基數(shù)弄錯了，弄成最高基數(shù)了，這個月給我們調(diào)回來了，用他之前多交的社保費(fèi)來沖我們這個月應(yīng)交的了

bamboo老師 解答

2020-09-08 11:22

之前多交的時候分錄怎么寫的

淡然的心情 追問

2020-09-08 11:27

借：管理費(fèi)用-職工社保/其他應(yīng)收款-代扣代繳社保   貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2020-09-08 11:34

那多交的 沒有掛賬 
計入了管理費(fèi)用跟其他應(yīng)收款？

淡然的心情 追問

2020-09-08 11:55

之前的賬是代賬公司做的，他們根本就不知道基數(shù)不對，也不知道多交了

bamboo老師 解答

2020-09-08 12:35

那您現(xiàn)在是自己做賬還是代賬公司？

淡然的心情 追問

2020-09-08 13:44

現(xiàn)在是自己做，這個上個月剛接過來的，然后就發(fā)現(xiàn)了這個問題

bamboo老師 解答

2020-09-08 13:44

那上個月個人部分有沒有多扣？

淡然的心情 追問

2020-09-08 14:30

扣了，上個月申報后發(fā)現(xiàn)不對勁，去社保局查的，那個人的所有基數(shù)是三千多，卻被弄成最高的了，社保局說是他們操作失誤，所有這個月用多交的錢抵，那個人有三四個月都是這樣錯了的

bamboo老師 解答

2020-09-08 14:55

那把上個月的分錄紅沖 然后對應(yīng)的該扣個人的 全部掛個人往來上 然后這個月再發(fā)放工資的時候再扣減個人部分