收到一張費用發(fā)票，我司已認(rèn)證，賬務(wù)已入賬后發(fā)現(xiàn)對方將公司名稱開錯，次月發(fā)票對方已沖紅，開具正確發(fā)票給我司，稅務(wù)已做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，賬務(wù)應(yīng)該如何處理，才能處理此業(yè)務(wù)！

答： 你好， 開具紅字發(fā)票時，做與原分錄相同的負(fù)數(shù)分錄 借，管理費用等，負(fù)數(shù) 借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增進(jìn)項，負(fù)數(shù) 貸，應(yīng)付賬款等，負(fù)數(shù) 收到正確發(fā)票 借，管理費用等，正數(shù) 借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增進(jìn)項，正數(shù) 貸，應(yīng)付賬款等，正數(shù)

請問，我們是購買方，因質(zhì)量問題從質(zhì)保金中扣除一部分費用后，將剩余質(zhì)保金打款給了銷售方。此前銷售方給我們已經(jīng)開具了全額發(fā)票。并且我們已經(jīng)認(rèn)證了這張發(fā)票?，F(xiàn)在因為扣款，實際支付不等于發(fā)票金額，那扣款的部分是不是要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出？怎么處理呢？

答： 您好 扣款的部分應(yīng)該對方開具紅字發(fā)票 然后進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問老師，公司員工開幾張專票，但不能報銷，這個是滯留還是進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，如果進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，那么這費用也是報不了的，求指點

答： 可在平臺進(jìn)行勾選不抵扣處理，不報銷，也不做賬務(wù)處理