媛媛 追問

2020-07-24 09:46

1、開過來的票可以直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本了嗎。2、如果對方?jīng)]開來，我這里就無法確認(rèn)成本，后期再開過來，我們這里要怎么處理？直接入成本？3、代開的發(fā)票跟我們已經(jīng)開票的稅額有關(guān)系嗎？要進(jìn)行扣除分包后的進(jìn)行繳納稅款嗎？謝謝老師

許老師 解答

2020-07-24 09:50

如果都是1年內(nèi)的業(yè)務(wù)  可以直接入主營業(yè)務(wù)成本的
沒開來  只能先掛預(yù)付賬款   后期有票  再轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本的
這個(gè)  及時(shí)取得發(fā)票的話   可以按扣除分包后的收入   計(jì)算繳納增值稅的

媛媛 追問

2020-07-24 10:14

1、假如我們開出20萬的票，稅額0.6萬，對方?jīng)]開來票，我們要交0.6萬稅，對方開來10萬票，我們就可以按10萬繳納0.3萬稅，這樣嗎？對方開來的10萬要如何入賬？2、如果對方?jīng)]開來票，后期工程結(jié)束才開票，我們收入在前期已確認(rèn)，那只用在當(dāng)期確認(rèn)成本？這樣的嗎？謝謝老師

許老師 解答

2020-07-24 10:15

嗯嗯，是的     入主營業(yè)務(wù)成本呀
是的  收到票  再確認(rèn)成本的

媛媛 追問

2020-07-24 10:31

后期取得的票，不可以扣除后納稅嗎？謝謝老師

許老師 解答

2020-07-24 10:35

這個(gè)的話   后面取得的    當(dāng)時(shí)不可以扣除的
以后的話    如果是專票    可以作為抵扣進(jìn)項(xiàng)稅哈