老師,您好,我們做6月份賬的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開(kāi) 問(wèn)
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費(fèi)屬 6 月實(shí)際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開(kāi)票的稅費(fèi)13%(銷(xiāo)售貨物):100225.66 問(wèn)
1. 異地預(yù)繳增值稅時(shí) 由于是個(gè)人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對(duì)個(gè)人進(jìn)行報(bào)銷(xiāo),賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報(bào)銷(xiāo)個(gè)人預(yù)繳款時(shí) 借:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額: 將銷(xiāo)售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷(xiāo)項(xiàng)稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額) - 13%(銷(xiāo)售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報(bào)時(shí)抵減預(yù)繳稅款 在填寫(xiě)附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計(jì)算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問(wèn)題?我代入 問(wèn)
同學(xué)你好,能把題目貼上來(lái)么? 答
你好,老師。公司購(gòu)買(mǎi)廠房按什么交印花稅?裝修購(gòu)買(mǎi) 問(wèn)
你好,這個(gè)按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個(gè)是按照工程合同 第三個(gè)也是按照工程施工 答
甲個(gè)體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問(wèn)
因?yàn)檫@個(gè)是不動(dòng)產(chǎn),不動(dòng)產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬(wàn)這個(gè)政策的銷(xiāo)售額合計(jì)計(jì)算 答

請(qǐng)問(wèn)我之前做賬的公司習(xí)慣是預(yù)付款是放主營(yíng)的數(shù)據(jù),其他的業(yè)務(wù)放其他應(yīng)收來(lái)核算,就是除了貨款外的其他費(fèi)用已付款發(fā)票未回都放其他應(yīng)收款核算,我想問(wèn)下這個(gè)有什么講究嗎?雖然這兩個(gè)科目都是資產(chǎn)類(lèi)的,但是做融資的一般不是主要看應(yīng)收應(yīng)付,預(yù)收預(yù)付的嗎?
答: 你好,這個(gè)看習(xí)慣和業(yè)務(wù)發(fā)生,一般不用預(yù)收,容易被稅局認(rèn)為 是收入
2018年掛賬其他應(yīng)收款,現(xiàn)在收到發(fā)票,可以直接入費(fèi)用,沖銷(xiāo)其她應(yīng)收款嗎請(qǐng)問(wèn)?
答: 你好同學(xué),是的沖其它應(yīng)收款同學(xué)。,
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
老師 員工報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用,應(yīng)該是貸: 其他應(yīng)收款,借方未提供發(fā)票(可能抵用的發(fā)票)計(jì)入什么科目呢?
答: 你好!對(duì)方未提供發(fā)票的話,這就不叫報(bào)銷(xiāo)了,你也沒(méi)法做賬。然后如果是找票過(guò)來(lái)抵的話,你就得看對(duì)方找的什么票了,要是住宿費(fèi)發(fā)票,就借:管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用-差旅費(fèi) ,要是餐飲費(fèi),就借:管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)等等,主要是看票是什么票。


木木之森 追問(wèn)
2020-07-17 14:49
樸老師 解答
2020-07-17 14:54