小劉 追問(wèn)

2020-07-15 20:03

18年的對(duì)方成本發(fā)票我沒(méi)入賬 現(xiàn)在想入賬了

小小羊老師 解答

2020-07-15 20:05

借:以前年度損益調(diào)整  貸：銀行存款等
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  貸：以前年度損益調(diào)整

小劉 追問(wèn)

2020-07-15 20:07

不能做收入嗎 老師 為啥你給出我的回答和其他老師都不一樣

小小羊老師 解答

2020-07-15 20:10

是你18年取得的成本發(fā)票沒(méi)有入賬，之前少做了成本，但是跨年了，用以前年度損益調(diào)整科目核算

小劉 追問(wèn)

2020-07-15 20:11

我這發(fā)票沒(méi)做賬 這個(gè)產(chǎn)品是私下買別人了 收的現(xiàn)金也沒(méi)入賬

小小羊老師 解答

2020-07-15 20:14

借：庫(kù)存現(xiàn)金  貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整  貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

小劉 追問(wèn)

2020-07-15 20:15

越來(lái)越看不懂

小小羊老師 解答

2020-07-15 20:16

你以前年度的收入沒(méi)有及時(shí)確認(rèn)收入，現(xiàn)在入賬，收入已經(jīng)跨年了，用以前年度損益調(diào)整科目核算

小劉 追問(wèn)

2020-07-15 20:18

把這些發(fā)票都做進(jìn)去嗎

小小羊老師 解答

2020-07-15 20:20

你開了發(fā)票，肯定是要做到賬里面去的

小劉 追問(wèn)

2020-07-15 20:24

可是還是不理解

小小羊老師 解答

2020-07-15 20:38

你開了發(fā)票，稅局系統(tǒng)都有記錄的，要確認(rèn)收入做賬

小劉 追問(wèn)

2020-07-15 20:39

我沒(méi)開發(fā)票 是對(duì)方之前的發(fā)票我一直沒(méi)入賬

小小羊老師 解答

2020-07-15 20:41

你先在要入賬以前年度的收入，涉及到跨年了，用以前年度損益調(diào)整科目核算代替主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目

小劉 追問(wèn)

2020-07-15 20:44

那稅額是一起算的嗎

小小羊老師 解答

2020-07-15 20:48

要價(jià)稅分離，確認(rèn)增值稅 
借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

小劉 追問(wèn)

2020-07-15 20:50

那老師 我這無(wú)票收入的現(xiàn)金是不也需要轉(zhuǎn)到銀行里面 因?yàn)槲?8年的貨都買個(gè)私人了款也是老板私人賬戶了

小小羊老師 解答

2020-07-15 21:01

需要轉(zhuǎn)入公戶，不能坐支現(xiàn)金