健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 14:20

那要怎么做會計分錄呢

健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 14:28

你好，那要怎么做會計分錄呢

蔣飛老師 解答

2020-07-13 15:02

借管理費(fèi)用…社保費(fèi)
其他應(yīng)收款（個人部分，以后發(fā)工資從工資扣除）
貸銀行存款

健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 15:08

買社保還沒有交錢的的會計分錄

蔣飛老師 解答

2020-07-13 15:09

那就不用做分錄了。交納的時候再做上面的分錄

健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 15:10

不用先計提是吧

蔣飛老師 解答

2020-07-13 16:05

是的，可以不用計提的。

健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 16:31

如果要計提的呢

蔣飛老師 解答

2020-07-13 17:07

1.計提
借管理費(fèi)用…社保費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬…社保

2.交納
借應(yīng)付職工薪酬…社保
其他應(yīng)收款（個人部分，以后發(fā)工資從工資扣除）
貸銀行存款

健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 17:47

計提的那筆是不是寫公司和個人部分的總額的

蔣飛老師 解答

2020-07-13 17:49

計提分錄只體現(xiàn)公司部分金額的

健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 17:56

個人部分到交錢的時候在扣是吧

蔣飛老師 解答

2020-07-13 18:01

是的，你的理解很對

健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 18:45

到六月份，支付了工資，社保費(fèi)還沒交的，怎么做會計分錄

健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 19:09

到6月發(fā)5月的工資要不要把個人部分的社保費(fèi)扣出的，怎么做會計分錄

蔣飛老師 解答

2020-07-13 19:24

計提工資
借管理費(fèi)用…工資
貸應(yīng)付職工薪酬…工資

發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬…工資
貸銀行存款
其他應(yīng)收款（扣社保）

健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 19:25

社保費(fèi)還沒交也是這樣做嗎

蔣飛老師 解答

2020-07-13 19:26

是的，需要發(fā)工資時扣除個人社保的

健壯的蜻蜓 追問

2020-07-13 20:02

這個月支付培訓(xùn)費(fèi)，用銀行支付的，但是下個月才能拿到發(fā)票，怎么做會計分錄呢

蔣飛老師 解答

2020-07-13 20:10

可以做分錄
借預(yù)付賬款
貸銀行存款

下個月做分錄
借管理費(fèi)用…培訓(xùn)費(fèi)
貸預(yù)付賬款