貨款已付貨物已收沒有發(fā)票一直掛賬怎么做賬務(wù)處理銷賬

答： 對(duì)于貨款已付、貨物已收但沒有發(fā)票一直掛賬的賬務(wù)處理，可以按照以下步驟進(jìn)行： 1. 記錄現(xiàn)金流：在出納臺(tái)帳中記錄現(xiàn)金流，這是沒有發(fā)票賬務(wù)處理的基礎(chǔ)，要將發(fā)生的交易全部記錄下來，包括支付貨款的日期、金額等信息。同時(shí)，將采購成本的總額記錄在應(yīng)付賬款科目上。 2. 暫估入賬：由于尚未收到發(fā)票，企業(yè)可以根據(jù)采購合同或協(xié)議，對(duì)采購的貨物進(jìn)行暫估入賬。借記庫存商品或相關(guān)資產(chǎn)科目，貸記應(yīng)付賬款暫估。 3. 跟進(jìn)發(fā)票：企業(yè)應(yīng)盡快與供應(yīng)商溝通，明確開具發(fā)票的時(shí)間和方式，及時(shí)取得發(fā)票。 4. 收到發(fā)票后的處理： ? 當(dāng)收到發(fā)票后，會(huì)計(jì)人員需要核對(duì)發(fā)票內(nèi)容是否與采購的貨物相符，包括貨物的名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額等。 ? 根據(jù)發(fā)票內(nèi)容，增加采購明細(xì)賬，并沖減之前的暫估入賬。即借記應(yīng)付賬款暫估（紅字），貸記庫存商品（紅字），然后借記庫存商品（藍(lán)字），貸記應(yīng)付賬款（藍(lán)字）。 ? 同時(shí)，根據(jù)發(fā)票上的稅額，進(jìn)行相應(yīng)的稅務(wù)處理。 5. 銷賬處理：當(dāng)企業(yè)支付完應(yīng)付賬款后，需要進(jìn)行銷賬處理。借記應(yīng)付賬款，貸記銀行存款等科目。 6. 加強(qiáng)內(nèi)部控制：為了避免類似情況再次發(fā)生，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善采購流程，確保及時(shí)取得發(fā)票并進(jìn)行賬務(wù)處理。

本月開給工廠上個(gè)月的貨款發(fā)票，只能當(dāng)作是本月的收入，只能在本月做賬務(wù)處理，是嗎？如果我也把她做在上個(gè)月的收入可以嗎？

答： 你好 需要上月做未開票收入的，本月開發(fā)票先沖減上月的未開票收入，然后按發(fā)票來入賬。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司付給對(duì)方公司的貨款現(xiàn)在錢付了，但是對(duì)方給我們開不了發(fā)票，我這個(gè)怎么做賬務(wù)處理

答： 你好，可以正常入庫，沒有發(fā)票不能稅前扣除匯算清繳調(diào)增