買(mǎi)的熱水器洗澡用的可以給員工報(bào)銷(xiāo)嗎,怎么做分錄 問(wèn)
你好,剛才這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)回復(fù)了,有什么疑問(wèn)嗎? 答
請(qǐng)問(wèn)新接手一盤(pán)小規(guī)模的賬。發(fā)現(xiàn)他開(kāi)業(yè)到現(xiàn)在,期 問(wèn)
只要未分配利潤(rùn)沒(méi)錯(cuò)以前的賬就不管了 答
老師,經(jīng)營(yíng)所得要做個(gè)人所得稅匯算清繳嗎?怎么填 問(wèn)
你好,是的,是需要做的。 你可以看一下學(xué)堂的實(shí)操課。因?yàn)檫@個(gè)靠打字很難說(shuō)清楚。 答
老師 現(xiàn)在是不是不能開(kāi)簡(jiǎn)易征收的票了,我開(kāi)的時(shí) 問(wèn)
不能修改稅率,選擇成3%嗎 答
你好老師,月末把待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額里,是 問(wèn)
你好,是的,就是這樣了。 答

當(dāng)月免抵退申報(bào)表中“當(dāng)期免抵稅額和當(dāng)期應(yīng)退稅額人”分別如何做憑證?
答: 一般納稅人: 借:應(yīng)收出口退稅款【應(yīng)退稅額】 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(出口抵減內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)品應(yīng)納稅額)【免抵稅額】 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(出口退稅)【免抵退稅額】
當(dāng)期末留抵稅額≥當(dāng)期免抵退稅額時(shí),當(dāng)期應(yīng)退稅稅額=當(dāng)期免抵退稅額,當(dāng)期免抵稅額=0呢?
答: 是的
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額-當(dāng)期應(yīng)退稅額,請(qǐng)老師就這個(gè)公式,舉個(gè)例子解釋一下!
答: 舉個(gè)例子 XXX有限公司為增值稅一般納稅人,20XX年6月外購(gòu)原材料取得防偽稅控開(kāi)具的專用發(fā)票,發(fā)票總計(jì)金額為:200000,稅額為:34000,貨款尚未支付,發(fā)票通過(guò)認(rèn)證。當(dāng)月內(nèi)銷(xiāo)設(shè)備取得不含稅銷(xiāo)售100000元,成本為85000,外銷(xiāo)貨物取得FOB銷(xiāo)售收入40000美元(單證、信息齊全、匯率為1:6.5),成本為:200000元,上期留抵稅額為0元,該企業(yè)適用增值稅稅率17%,出口退稅率為13%。計(jì)算該企業(yè)6月應(yīng)退稅額。 1、當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額=34000元 2、當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額=10000017%=17000元 3、當(dāng)期免抵退稅額=400006.513%=33800元 4、免抵退稅不得免征和抵扣稅額=400006.5(17%-13%)=10400元 5、當(dāng)期應(yīng)納稅額=17000-(34000-10400)=-6600元(即當(dāng)期留抵額=6600元) 6、如當(dāng)期期末留抵稅額<當(dāng)期免抵退稅額,則 當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期期末留抵稅額=6600元 當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額-當(dāng)期應(yīng)退稅額=33800-6600=27200元 當(dāng)期免抵稅額需要繳交附加稅(城建稅、教育附加、地方教育附加) 還是上述案例,其他條件不變,增加:上期留抵額為:27200元。計(jì)算應(yīng)企業(yè)6月應(yīng)退稅額。 1、當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額=34000元 2、當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額=10000017%=17000元 3、當(dāng)期免抵退稅額=400006.513%=33800元 4、免抵退稅不得免征和抵扣稅額=400006.5(17%-13%)=10400元 5、當(dāng)期應(yīng)納稅額=17000-(34000-10400)-27200=-33800元(即當(dāng)期留抵額=33800元) 6、如當(dāng)期期末留抵稅額≥當(dāng)期免抵退稅額,則 當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期免抵退稅額=33800元 當(dāng)期免抵稅額=0

