李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-10 14:51

如果是取得的專票呢？也是填票面金額和稅額嗎？

劉之寒老師 解答

2020-07-10 15:04

專票填寫時(shí)填寫“金額”（不含稅）。

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-10 15:30

老師，就是農(nóng)產(chǎn)品計(jì)算抵扣的，在進(jìn)項(xiàng)稅額申報(bào)那里填票面金額。取得專票的進(jìn)項(xiàng)稅額申報(bào)那里填不含稅金額，是這個(gè)意思嗎？我理解對(duì)嗎？

劉之寒老師 解答

2020-07-10 15:36

對(duì)的，是這樣。因?yàn)檗r(nóng)產(chǎn)品比較特殊，如果是收購(gòu)發(fā)票屬于計(jì)算扣除進(jìn)項(xiàng)，填寫票面金額。專用發(fā)票是憑票扣除，填寫不含稅金額。

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-10 15:42

明白了，感謝劉老師耐心解答。五星好評(píng)

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-10 15:44

老師，專票的是不是填到35欄

劉之寒老師 解答

2020-07-10 15:48

如果是本期勾選認(rèn)證本期用于抵扣：專用發(fā)票應(yīng)填寫在第2行，農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票填寫在第6行。目前，非輔導(dǎo)期一般納稅人不涉及填寫24-34行。

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-10 15:53

老師第2行直接填不上去，我是填在第35行，然后第2行自動(dòng)帶出來(lái)的數(shù)據(jù)

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-10 15:54

就是這兩個(gè)

劉之寒老師 解答

2020-07-10 15:59

第35行主要填寫通行費(fèi)電子發(fā)票，你是這種情況嗎