陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-08 21:31

1，期末的時(shí)候要結(jié)轉(zhuǎn)到未交 增值稅的貸方的
2，你這是按當(dāng)期的銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)余額做申報(bào)處理的啊
3，未開(kāi)票就是銷項(xiàng)的嘛，正常按銷項(xiàng)，可以的

小余 追問(wèn)

2020-07-08 22:20

謝謝老師，那老師我還想請(qǐng)問(wèn)一下，我是這樣子的，做賬的時(shí)候，我是確認(rèn)收入和銷項(xiàng)，但是我沒(méi)有申報(bào)了，因?yàn)楫?dāng)以后開(kāi)發(fā)票的當(dāng)月中報(bào)表要做負(fù)數(shù)填列，這樣比對(duì)不通過(guò)很麻煩，我想先確認(rèn)銷項(xiàng)，開(kāi)發(fā)票時(shí)再申報(bào)可以嗎？謝謝！

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-08 22:26

你確認(rèn)了收入，就是要申報(bào)的，申報(bào)表和賬上要一致的

小余 追問(wèn)

2020-07-08 22:35

老師，那請(qǐng)問(wèn)下，我可以先不確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和銷項(xiàng)，但是呢，我要做帳，因?yàn)轶w檢這服務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，做帳時(shí)，我能不能用其他科目先來(lái)代替主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？因?yàn)檫@個(gè)款我們也還沒(méi)收到，發(fā)票也還沒(méi)開(kāi)呢！只是發(fā)生體檢服務(wù)而已，有些單位一年半才要求開(kāi)票，開(kāi)票后才付款?，F(xiàn)實(shí)中大部分單位至少是跨月甚至跨年才結(jié)算呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-08 23:43

你可以先不確認(rèn)收入，收到的錢計(jì)入預(yù)收贓款處理，后面開(kāi)發(fā)票的時(shí)候再確認(rèn)收入。

小余 追問(wèn)

2020-07-09 06:46

老師，沒(méi)收到款，開(kāi)發(fā)票以后才會(huì)收款呢。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 09:15

那你暫不處理，后面開(kāi)票時(shí)再做賬處理