簡(jiǎn)C 追問

2020-07-06 15:58

是的，是一般納稅人，工程施工，有異地施工預(yù)交稅款

立紅老師 解答

2020-07-06 16:00

你好，
增值稅
 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交稅款
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

附加稅
借，稅金及附加
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增城
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交教育 附加

印花稅不需要計(jì)提，發(fā)生時(shí)直接計(jì)入稅金及附加就可以

簡(jiǎn)C 追問

2020-07-06 16:08

請(qǐng)問所得稅有預(yù)交，現(xiàn)在也需要結(jié)轉(zhuǎn)，該怎么處理，之前是借:應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交企業(yè)所得稅，貸:銀行存款

立紅老師 解答

2020-07-06 16:11

你好，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交稅款
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
在這筆分錄的貸方，

簡(jiǎn)C 追問

2020-07-06 16:12

是企業(yè)所得稅嗎

簡(jiǎn)C 追問

2020-07-06 16:13

企業(yè)所得稅公司是季度申報(bào)的，這樣不好弄呀

立紅老師 解答

2020-07-06 16:17

你好、
企業(yè)所得稅預(yù)繳
借，所得稅費(fèi)用
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一預(yù)繳企業(yè)所得稅