老師,我們之前是代賬公司做賬的,現(xiàn)在要拿回來自己做,我是新手,就想問問老師有哪些東西要注意,還有需要哪些數(shù)據(jù),資料等等。麻煩老師詳細(xì)解答下
????靈靈???
于2020-06-30 10:22 發(fā)布 ??1254次瀏覽
- 送心意
宇飛老師
職稱: 中級會計師,稅務(wù)師,注冊會計師
2020-06-30 10:26
首先憑證要保證完整性,重要的東西比如印鑒、回單卡什么的要拿回來,然后報表科目要檢查下是否有連貫性,還有檢查下有沒有漏繳的稅款,然后把有關(guān)的密碼修改下。
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首先憑證要保證完整性,重要的東西比如印鑒、回單卡什么的要拿回來,然后報表科目要檢查下是否有連貫性,還有檢查下有沒有漏繳的稅款,然后把有關(guān)的密碼修改下。
2020-06-30 10:26:22

公司是新公司,一直未經(jīng)營,也沒有開工資,9月份給2位員工代交社保,統(tǒng)一在10月份中扣。每人社保繳費:公司部分827.82元,個人部分285.94元。每人工資2200元(含社保個人部分)。
2015年11月4日在地稅局打了2張社保的完稅證明,1張是9、10月份的4855.04(含400元的醫(yī)保啟動基金),1張是11月份的2227.52。9月份是2627.52元,10月份是2227.52元,11月份是2227.52元。兩張票的金額都是在11月份從銀行賬戶扣的。
現(xiàn)在做的是10月份的賬,但是10月份并沒有以現(xiàn)金或者銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付9月份的工資(庫存現(xiàn)金是不夠支付的,銀行也沒有轉(zhuǎn)過款)。而且9、10月份的社保費用(公司及個人部分)都在11月份中扣款。
請問:9、10、11三個月份的社保費用都是在11月打出來的并完成實際扣款的,我們公司實行在本月完成計提上月工資并發(fā)放上月工資兩步。
(1)9月份的工資在10月份中如何計提、發(fā)放?如何做到賬與現(xiàn)金、銀行存款的平?
(2)10月份的保險費用怎么做賬?因為10月份的工資在11月份中發(fā)放。
(3)11月份的保險費用怎么做賬?
求高手給予詳細(xì)的會計分錄,謝謝!
2015-11-11 15:38:46

借銀行存款
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費銷項稅額
2019-09-21 09:23:06

您好!建議你是什么費用就計入什么科目,不要都計入到開辦費,因為是本身什么時候是籌建期都沒有規(guī)定的。以后查起來有明細(xì)科目也好查點。
2017-06-11 19:48:40

不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!
2017-11-20 16:57:22
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????靈靈??? 追問
2020-06-30 10:28
宇飛老師 解答
2020-06-30 10:29
????靈靈??? 追問
2020-06-30 10:30
宇飛老師 解答
2020-06-30 10:37