凡 追問(wèn)

2020-06-29 14:30

月末如果是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)還要做分錄嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-29 14:31

月末如果是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不要做分錄

凡 追問(wèn)

2020-06-29 14:33

如果是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 就做 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
                                       貸 應(yīng)交增值稅-未交增值稅

就這樣就行了嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-29 14:35

是的 就這樣就可以了

凡 追問(wèn)

2020-06-29 14:59

年末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)怎么做分錄??？有什么要注意的呢？

一般是次年1.15日之前做 進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)的結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-29 15:04

年末結(jié)賬前做
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅等