softbutbrave 追問

2019-07-22 09:13

你好，老師。不應(yīng)該還需要做一個分錄嗎
借:應(yīng)交稅費(fèi)–未交增值稅嗎
貸:應(yīng)交稅費(fèi)–轉(zhuǎn)出未交增值稅

郭老師 解答

2019-07-22 09:14

不用做了，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額表示留抵可以不用做你的那個了

softbutbrave 追問

2019-07-22 09:23

老師。那如果是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)呢

郭老師 解答

2019-07-22 09:24

在做一個結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)的就可以
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

softbutbrave 追問

2019-07-22 09:48

老師，你好，那下期這個留底稅可以抵扣了是不是要做一筆分錄，借:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅–轉(zhuǎn)出未交
貸:應(yīng)交稅費(fèi)–未交增增值稅

郭老師 解答

2019-07-22 09:52

你需要交稅要這么做的

softbutbrave 追問

2019-07-22 09:53

好的

郭老師 解答

2019-07-22 09:53

不用客氣的，