大可愛???? 追問

2020-06-16 10:31

老師，做出來的分錄是借：銷項稅額 1285634.45
貸：進項稅額     723830.51
       轉(zhuǎn)出未交增值稅 509906.99 
這是用的金蝶的銷項貸方本年累計發(fā)生額和進項借方本年累計發(fā)生額加上轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方本年累計發(fā)生額，分錄不平誒，是不是我賬哪里有問題？

郭老師 解答

2020-06-16 10:32

你好，銷項和進項是本年的發(fā)生額合計
轉(zhuǎn)出未交增值稅，你先不要管，你有其他的發(fā)生額嗎？比如進項轉(zhuǎn)出。

大可愛???? 追問

2020-06-16 10:34

沒有進項轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2020-06-16 10:35

那你轉(zhuǎn)出未交增值稅，現(xiàn)在有借方余額還是貸方余額，這個是銷項減去進項的嗎？有留底嗎？

大可愛???? 追問

2020-06-16 10:49

用金蝶的本年累計發(fā)生額銷項-進項，轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方應(yīng)該是561803.94才是平的，現(xiàn)在賬里面的轉(zhuǎn)出未交增值稅借方本年累計發(fā)生額是509906.99，相差51896.95，這個應(yīng)該是貸方余額了吧？留底是什么意思老師？

郭老師 解答

2020-06-16 10:52

劉迪，就是進項大于你的銷項，你看下你增值稅申報表那邊年累計的進項和銷項分別是多少？

大可愛???? 追問

2020-06-16 10:58

幾乎沒有留底稅額的情況哦，一般都是進項小于銷項。電子稅務(wù)局的進銷項的稅局是準(zhǔn)確的，就是我金蝶的數(shù)據(jù)

郭老師 解答

2020-06-16 11:02

你看一下差額是什么原因
進項和銷項讓你核對一下的。

大可愛???? 追問

2020-06-16 11:14

老師，我要怎么查這個差額？我看了下資產(chǎn)負(fù)債表2019年年初余額應(yīng)交稅費有個-56669.54，我接手的時候就存在了，是不是跟這個有關(guān)系?。?/p>

郭老師 解答

2020-06-16 11:16

你好，你看你的增值稅申報表年累計銷量是多少？進項是多少？如果哪個有差額，你按月統(tǒng)計看一下。

大可愛???? 追問

2020-06-16 11:25

增值稅的申報表上的本年累計數(shù)進銷項都是對的上的誒，我之前去看過了，然后那個留抵稅額我也去看過了，在19年的1-2月也已經(jīng)抵扣掉了，現(xiàn)在我也搞不明白為什么轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額為什么不等于銷項-進項的金額

郭老師 解答

2020-06-16 11:27

那你交了多少稅款？是不是銷項減去進項得出來的？

郭老師 解答

2020-06-16 11:27

你看下以前年度的轉(zhuǎn)出未交增值稅對嗎。

大可愛???? 追問

2020-06-16 11:29

去年交了505134.4元，然后加上留抵稅額56669.54，剛好等于我的銷項-進項的稅額

郭老師 解答

2020-06-16 11:31

你去年的留底是不是轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額。56669.54