收到一張供應(yīng)商開來的紅字采購發(fā)票（給我司的返利），會(huì)計(jì)分錄怎么做。

答： 借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸應(yīng)付賬款 （金額用負(fù)數(shù)表示）

請(qǐng)問老師，我們是勞務(wù)承包掛靠方，發(fā)生了部分材料采購，貨款我們公司現(xiàn)金支付的，材料供應(yīng)商發(fā)票開給誰？會(huì)計(jì)分錄怎么做？

答： 你好，發(fā)票開具給你，然后你作為成本處理。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，您好，比如說貨物是2020年5月份買的，2020年5月份的賬我已經(jīng)結(jié)了，6月份由于供應(yīng)商逾期了，所以罰款1000元，供應(yīng)商把罰款的1000元沒有開票，我6月份生成采購發(fā)票的時(shí)候，和實(shí)際開的發(fā)票不符，怎么辦呢？

答： 您好，由于罰款，導(dǎo)致您開票金額與付款金額不一致。您應(yīng)將少支付的1000元作為營業(yè)外收入處理。這樣發(fā)票金額與采購金額一致，少支付的1000計(jì)入營業(yè)外收入。