老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預(yù)繳款時 借:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項稅額進行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

老師去年進貨一批,去年沒有賣,然后把發(fā)票寄回去給廠家了,說要退貨,廠家一直沒有拿走,還讓人賣了,去年我們已經(jīng)做了出庫,這個今年再入庫還能用之前的發(fā)票嗎?
答: 您好,您出庫商品(退貨)與入庫商品名稱、數(shù)量相同且出庫商品沒有開票,也可以按您的操作。
老師正常情況下進貨廠家給的贈品,我入庫時候是應(yīng)該怎么入才對呀
答: 借庫存商品貸營業(yè)外收入
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
退回廠家的價格跟進貨時不同,怎么開沖紅發(fā)票
答: 你好,分別按照藍(lán)字發(fā)票對應(yīng)一筆筆沖紅
老師,我們現(xiàn)在進貨廠家活動10送5,進貨發(fā)票上只寫10。出貨的時候就出現(xiàn)了負(fù)庫存,發(fā)票不好開,這個該怎么處理呢
老師您好~我想問下當(dāng)時進貨的廠家給虛開了一些發(fā)票用來抵扣~現(xiàn)在我們這個生意沒做了~虛開的一部分發(fā)票形成了庫存一直掛在賬上~請問下這個該怎么消
我們進貨的時候,廠家給了一些廣告之類的支持,已經(jīng)從當(dāng)期的貨款里面扣掉了,應(yīng)該怎么入賬呢
老師你好,請問我們公司買原料是10萬元,廠家已經(jīng)把發(fā)票開給我們了,后來我們要退貨5萬元,這個票我怎么開
老師,公司銷售產(chǎn)品,很多是直接從廠家發(fā)貨。那進貨出庫表,是自己要獨立做,還是可以拿廠家出貨底單和進貨方入庫底單做自己的出入庫底單


愛吃橙子橙子 追問
2020-06-11 17:08
小林老師 解答
2020-06-11 17:10