這家單位是小規(guī)模企業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍最后有個(gè)設(shè)計(jì)服務(wù)，收到發(fā)票，內(nèi)容為工程咨詢(xún)服務(wù)100萬(wàn)，銷(xiāo)售發(fā)票內(nèi)容也是工程咨詢(xún)服務(wù)100萬(wàn)，老師，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)收到的發(fā)票我做，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn)，貸，應(yīng)付賬款100萬(wàn)，對(duì)嗎？

立紅老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-06-05 15:28

你好，對(duì)的，是正確的。

火龍果追問(wèn)

2020-06-05 15:31

老師，那月底結(jié)轉(zhuǎn)成本，是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn)貸方也是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn)嗎？

立紅老師解答

2020-06-05 15:32

你好
月末主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)
借，本年利潤(rùn)
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

火龍果追問(wèn)

2020-06-05 15:37

按照商貿(mào)企業(yè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，庫(kù)存商品嗎？上面這個(gè)小規(guī)模企業(yè) 成本直接轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)？

立紅老師解答

2020-06-05 15:45

你好
按照商貿(mào)企業(yè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，庫(kù)存商品嗎——庫(kù)存商品轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本后，不是也要將主營(yíng)業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)么
上面這個(gè)小規(guī)模企業(yè) 成本直接轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)？——這個(gè)沒(méi)有銷(xiāo)售商品，不需要做庫(kù)存商品轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的分錄

火龍果追問(wèn)

2020-06-05 15:54

謝謝老師！

立紅老師解答

2020-06-05 15:54

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿(mǎn)意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。