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老師，我公司車子出險，收到保險公司打進的金額10050，然后支付修車廠維修費10600，保險公司只給我開了一張2000的專用發(fā)票，我這樣做賬的：收到保險公司賠款：借：銀行存款10500 貸：其他應收款-保險公司10500 ，然后支付修理廠維修費借：其他應收款-修理廠10600 貸：銀行存款 10600，收到發(fā)票的時候借：管理費用-維修費 1769.91 應交稅費-進項稅230.09貸：其他應收款-修理廠2000，然后我發(fā)現(xiàn)這個保險公司的賬上和修理廠的賬上都沒有走平，這樣我應該怎么走才能平呢？
塔寶
于2020-06-05 13:46 發(fā)布 ??1707次瀏覽
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maize老師
職稱： 初級會計師,中級會計師
2020-06-05 13:50
老師，您好，我們做6月份賬的時候，發(fā)現(xiàn)業(yè)務網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責發(fā)生制 處理： 6 月做 暫估入賬 （因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ），借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ；7 月收票后，先紅字沖回暫估，再按發(fā)票正常入賬（附發(fā)票 ）。 答
老師好，我們6月開票的稅費13%（銷售貨物）：100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付，后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷，賬務處理如下： 借：應交稅費 - 預交增值稅（異地建筑服務預繳 ） 570.07 貸：其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借：其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸：銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額： 將銷售貨物和異地建筑服務產(chǎn)生的銷項稅額進行結(jié)轉(zhuǎn)，賬務處理為： 借：應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） - 13%（銷售貨物 ） 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） - 9%（異地建筑服務 ） 2478.55 貸：應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后，賬務處理如下： 借：應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸：應交稅費 - 預交增值稅（異地建筑服務預繳 ） 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額，假設為 X 元（X = 102704.21 - 570.07 ），進行繳納時： 借：應交稅費 - 未交增值稅 X 貸：銀行存款 X 答
老師好，這道11題母題，根據(jù)公式，是不是有問題？我代入 問
同學你好，能把題目貼上來么？ 答
你好，老師。公司購買廠房按什么交印花稅？裝修購買 問
你好，這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人，2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn)，不動產(chǎn)一般金額都很大，不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
maize老師 解答
2020-06-05 13:50
maize老師 解答
2020-06-05 13:50
maize老師 解答
2020-06-05 13:50
maize老師 解答
2020-06-05 13:51
塔寶 追問
2020-06-05 14:11
maize老師 解答
2020-06-05 14:17
塔寶 追問
2020-06-05 14:34
maize老師 解答
2020-06-05 14:48
maize老師 解答
2020-06-05 14:49