9527 追問

2020-06-04 16:52

我賬做的是全額費(fèi)用，要怎么調(diào)賬？

9527 追問

2020-06-04 16:53

把以前的沖掉重新做嗎？還有分錄請(qǐng)您給一個(gè)

江老師 解答

2020-06-04 16:54

直接沖銷前期的分錄，再按抵扣進(jìn)項(xiàng)稅做賬務(wù)處理。

9527 追問

2020-06-04 16:56

抵扣進(jìn)項(xiàng)稅分錄怎么做？

江老師 解答

2020-06-04 17:00

你前期的分錄是什么，我可以幫助你寫一個(gè)分錄

9527 追問

2020-06-04 17:07

借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租 2458474.27
           管理費(fèi)用 121664.48
 貸：應(yīng)付賬款 121664.48
         銀行存款 2458474.27

江老師 解答

2020-06-04 17:09

一、沖銷前期的賬務(wù)處理：
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租 -2458474.27
管理費(fèi)用 -121664.48
貸：應(yīng)付賬款 -121664.48
銀行存款 -2458474.27
二、更正前期的賬務(wù)處理
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租 2458474.27-稅金
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   稅金
借：管理費(fèi)用 121664.48
貸：應(yīng)付賬款 121664.48
銀行存款 2458474.27